加班稅是不是更多了？ 這是你需要知道的

當您決定要加班時，您的腦海中可能會浮現出一些想法：

加班稅是不是更多了？

而且，本質上：

到底加班真的值得嗎？

許多人認為，如果他們工作的時間更長，賺的錢更多，他們就必須繳納更多的稅。 儘管這看起來像是事件的邏輯順序，但並非總是如此。 換句話說——這並不一定意味著你最終會因為加班時必須繳納的稅款而賺到更少的錢。

但是，如果您不想在看到薪水的增幅沒有您預期的那麼高時感到意外，請繼續閱讀。

我們將包括您需要了解的有關加班稅的所有信息——也就是說，我們將回答有關此主題的一些問題，使用示例，並希望消除混淆。

在這篇博文中，我們將討論以下主題：

• 定期工資與加班工資，
• 加班費是否比正常工資多徵稅，
• 加班費如何徵稅，
• 加班稅是如何計算的，
• 為什麼加班稅更多（如果確實如此），以及
• 關於加班和稅收的常見問題。

那麼，讓我們開始吧。

定期工資與加班工資

首先，我們必須強調有兩種類型的薪酬：

• 正常工資，和
• 加班費。

兩者都要納稅。

定額工資是指用人單位按照標準工作週，即每週工作40小時，向職工支付的定額工資。 定期工資不包括加班費、任何福利、休假付款、業務費用報銷、獎金或類似費用。

正常工資率是這樣計算的：

雇主欠僱員的總金額（法定排除除外）/僱員在工作週內工作的總小時數 = 該工作週的正常工資率

與正常工資一樣，加班費也被視為一種收入，因此需要納稅。

加班費是非豁免員工每週工作超過 40 小時而獲得的補償。 根據《公平勞工標準法》(FLSA) 的規定，非豁免員工是有權至少獲得最低工資和加班費的員工，工資率至少是其正常工資率的一倍半 (1.5) 。

加班費比正常工資多徵稅嗎？

簡單地說——不。

但我們不能就此打住，不是嗎？

作為一名僱員，你有固定的工資，你根據你的應稅收入和你的稅級納稅。 稅級是指以不同稅率徵稅的一系列收入，主要取決於您的申報身份。

在某些情況下，您所屬的稅級可能會發生變化。 例如，如果您加班（除了您的正常工作時間之外）並在某個支付期間增加了您的總收入——您可能會被轉移到更高的邊際稅率，但僅限於該支付期間。

邊際稅率是您為收入中每多賺一美元而支付的額外稅款。 邊際稅率也是你的一些血汗錢似乎在那個發薪期從指縫裡溜走的主要原因。

但是，您欠的稅款是根據您的年收入計算的。 因此，如果您在特定的支付期間通過加班賺取更多的錢，您肯定會被調到更高的工資等級，但僅限於該特定時間段。

為了讓您清楚地了解一般如何對加班徵稅，我們將在下一段中進行解釋。

加班費如何徵稅？

確定如何對加班徵稅與確定如何對固定收入徵稅沒有什麼不同。

首先，您必須確定您的稅級。 這些聯邦稅級是根據邊際稅率分開的——正如我們之前提到的，對你額外賺取的每一美元徵稅。

美國國稅局確認，美國有7 個聯邦稅級——10%、12%、22%、24%、32%、35% 和 37%。

您所屬的稅級取決於您的應稅收入和報稅狀態：

• 單一申報者，
• 已婚分開報稅，
• 戶主，以及
• 夫妻共同申報。

欲了解更多信息，讓我們仔細看看下表中顯示的每種申報狀態的稅級。

除上述類別外，邊際稅率在某些情況下也適用於寡婦和鰥夫。 如果符合條件，寡婦或鰥夫在納稅時可以使用已婚聯合申報的稅率。 請在此處查看資格要求。

例如，如果您是收入為 11,000 美元的單身納稅人，您將在收入的前 11,000 美元中繳納 10% 的稅率。

加班時，你可能會提高一個稅級——在你的 11,001 美元上，你將轉到下一個稅級，並開始為你賺取的每一美元支付 12% 的稅率。

但是，您的總收入將被徵稅更多——而不是您的加班費。

超時稅是怎麼計算的？

如上所述，員工的加班費率不能低於正常工資率的 1.5 倍。 換句話說，每增加一小時，即每週超過 40 小時的每一小時，員工有權獲得正常工資的一倍半 (1.5) 。

舉個例子，假設你是一名僱員，你想計算你的加班費，這樣你就可以計算你欠的加班稅。

例如，如果您是每小時工資為 18 美元的小時工，您的每小時加班費率將按以下方式計​​算：

正常時薪 x 1.5 = 加班費率/小時

等式如下：

$18 x 1.5 = $27 加班費率/小時

現在，假設您那週多工作了 5 小時，您的加班費將按以下方式計​​算：

27 美元加班費/小時 x 5 加班小時數 =該週加班費總額 135 美元

現在您知道您加班賺了多少錢，您就可以確定您屬於哪個稅級。

例如，如果您作為單身申報人處於 22% 的稅率範圍內，並且您在加班期間額外賺取了 135 美元，您將這樣計算您的加班稅：

加班費x所得稅稅率22%=你欠的加班稅

等式如下：

$135 x 22% (0.22) = $29.7 您欠的加班稅

您在該特定時間段欠29.7 美元的加班稅。

除了僱員，確定​​加班費和加班稅對雇主也很重要。 在納稅時，雇主必須計算他們應該從僱員的工資中預扣多少錢。

為什麼加班要交更多的稅？ （如果真的是）

儘管加班的徵稅方式與正常工資沒有任何不同，但這件事可能會讓人感到困惑——它會讓你考慮加班是否真的值得因為稅收而付出代價。

如果你賺更多的錢並增加你的總收入——你肯定會進入更高的稅級。

加班總是要徵稅的，但它的稅率與你的正常工資等級相同（最低收入為 10%，最高收入為 37%），因此加班實際上並沒有多徵稅。

只有您的整體總收入會被徵稅更多（並且僅在該發薪期），因此加班仍然值得。

關於加班和稅收的常見問題

現在我們已經了解了基礎知識，讓我們來回答一些關於加班和稅收的常見問題。

#1 加班稅法有任何豁免嗎？

根據 FLSA，員工在以下情況下免除（不受）加班稅法的約束：

• 如果他們被認為是行政、專業、行政或計算機員工——因為這些員工的工資通常是最低工資的兩倍，
• 如果他們獲得工資而不是小時工資（受薪僱員），並且
• 如果他們被認為是“高薪”——根據美國勞工部的說法，如果員工的年薪總額達到或超過 107,432 美元，其中包括每周至少 684 美元，則他們被視為“高薪”。 此外，他們必須定期執行至少一項豁免職責（辦公室或非體力工作）。

#2 累進稅制的優缺點是什麼？

根據美國國稅局的說法，“累進稅從高收入群體中獲得的收入比從低收入群體中所佔的比例更大，並且是基於支付能力的概念。”

例如，根據您是收入較低還是較高的納稅人，累進稅制可能會以較低或較高的稅率對您徵稅。 累進稅制包括根據收入範圍將納稅人分開的稅級。

與所有納稅人無論收入如何都按相同稅率徵稅的統一百分比稅相比，累進稅制確保了所有納稅人的一定公平。

然而，與任何其他稅制一樣，累進稅制也有其優點和缺點，讓我們來看看它們。

累進稅制的優點

以下是累進稅制的一些優點：

• 它減輕了那些收入較少並且根本無力支付大量稅款的人的稅收負擔——這些人的工資較低，通常生活水平也較低，
• 它刺激了經濟，因為工資較低的人主要將錢花在必需品上——累進稅制實際上增加了經濟需求，並且
• 它為政府提供了更多的收入——累進稅制允許政府從收入較高的人那裡收取更多的錢，最終導致比任何其他稅收制度徵收更多的錢。

累進稅制的缺點

雖然累進稅制帶來了一定的好處，但它也有一些缺點：

• 它可以使較富裕的人氣餒——因為大部分的錢被從他們身上拿走，這會降低高收入者努力工作和保持競爭力的願望，
• 這對上層和中產階級的人來說似乎不公平——他們最終要繳納不成比例的稅款。 累進稅制還可以鼓勵收入較高的人想方設法少繳稅款，並且
• 它鼓勵資本外逃並縮小經濟的整體規模——當某些人認為投資海外對他們來說是更好的財務選擇時，資金會迅速流出該國。

#3 一次半工資和雙倍工資有什麼區別？

在計算僱員的總薪酬時，雇主還必須考慮兩種形式的加班工作：

1. Time-a-half pay — 指雇主必須為加班的僱員提供的額外付款數額。 半小時 (1.5) 的字面意思是，員工根據他們的正常小時費率加上他們正常工資/小時的 50%（即一半）獲得報酬。 這適用於加班的每個小時。
2. 雙倍工資—— 根據 FLSA，雇主無需支付雙倍工資。 雙倍工資通常用作感謝員工付出額外努力的一種方式，這取決於您所居住的州或您工作的公司。 例如，加利福尼亞州有自己的加班法，規定如果僱員在工作日工作超過 12 小時，雇主需要支付兩倍於正常工資的工資。

#4 人們最終加班的一些原因是什麼？

加班對許多人來說很有吸引力，因為這使他們能夠實現一些財務目標。

如果您曾經想知道究竟是什麼促使人們付出額外的努力——看看人們加班的一些主要原因。

理由一：賺外快

這也許是人們加班的最明顯原因。 通過加班，他們獲得了額外的錢，以後可以用於度假、儲蓄或其他任何原因。

理由二：為了還債

對於有債務要還的人來說，加班收入是一種很大的解脫。

根據 2021 年 CNBC 的一份報告，美國人平均負債約 90,000 美元。 因此，為了幫助減輕部分債務，大多數美國人通常選擇加班。

理由三：投資創業

如果你想開始投資一家企業——但又不想從你的固定收入中花錢——加班可能會幫助你實現這樣的目標。

理由 4：提高技能並實現職業發展

雖然加班不一定有助於提升你的職業生涯，但對於一些人來說，加班可能是一個足夠好的理由開始加班。

員工可以利用這段時間來提高他們的技能並向雇主展示他們的全部潛力。

結論：加班（但要適度）畢竟有回報

如果您想通過加班來增加收入，請不要讓關於支付加班稅的誤解阻礙了您。

加班工資與正常工資的徵稅方式沒有什麼不同——只有當你的總收入增加時，你才有可能在那個支付期間支付更多的稅。

加班肯定會給你帶來額外的收入，無論你是否被推到更高的稅級。 儘管加班有其好處，但最好適度加班，不要過度勞累，因為這會對您的健康產生負面影響。

考慮到您需要繳納的稅款，如果您不確定加班是否真的有益，我們希望我們已經讓您更容易理解加班稅的運作方式並做出最終決定。

️ 你有沒有想過加班稅是如何運作的？ 也許您已經找到了幫助您計算員工或您自己的總所得稅的正確方法和工具。 請通過 [email protected] 告訴我們，以便我們接下來可以試用您的技術。 而且，如果您喜歡這篇博文，請與您認為有興趣閱讀它的人分享。