發票貼現和發票保理有什麼區別？

發票貼現和發票保理很容易混淆。

它們都是相似但不同的發票融資類型。

讓我們仔細看看每一個，它的優點、缺點和差異，以及你如何決定哪一個適合你……

什麼是發票融資？

發票融資( /financing ) 是利用未結髮票快速獲得現金流的商業融資方法的總稱。

您將發票提供給發票融資提供商，後者會立即將其大部分價值借給您以換取費用。

這不會直接影響您的客戶，他們仍應在同一日期支付相同的金額。 但是，它可能會以某些方式影響收款。 稍後我們將對此進行更多解釋。

發票融資有幾種類型？

有兩種、五種甚至更多類型的發票融資，具體取決於如何準確定義差異。

發票融資的兩種主要類型是發票貼現和發票保理。

此外，有時還會提到以下內容：

• 發票拍賣（發票放置在貸方競標的平台上）
• 選擇性發票保理（當您準確選擇要保理的發票時，而不是只考慮所有發票）
• 現貨保理（保理個人發票）

您還可以將發票融資進一步細分為追索/無追索權和通知/非通知選項。

然而，有些人認為這些只是主要兩種發票融資類型（發票保理和發票貼現）的變體。

讓我們看看兩種主要類型。

什麼是發票貼現？

發票貼現是指您利用未付發票作為貸款抵押品。

您有效地將未結髮票用作存款，以從第三方發票融資提供商處獲得貸款。 這使您可以立即（在24 – 48 小時內）獲得大部分（但不是全部）發票的價值。

當您的客戶最終支付發票時，您會收到其價值的剩餘部分（減去折扣費）。

什麼是發票保理？

發票保理是指您基本上將未結髮票出售給第三方發票保理提供商（也稱為保理商）。

然後，該因子會立即將大部分價值轉發給您（同樣，在24 – 48 小時內）。

您的客戶根據原始付款條款將發票直接支付給保理商。 然後，該因素向您發送發票的剩餘價值，減去他們的費用。

發票貼現和發票保理有什麼區別？

發票貼現和發票保理之間有幾個關鍵區別。 根據您業務的具體情況，有些可以被視為優勢或劣勢。

一、費用結構

發票貼現成本為發票總價值的0.75 – 2.5% 。 發票保理需要類似的費用（服務費）加上管理費（發票總額的 1.5 - 5% 之間）。

2. 可用發票金額

發票貼現涉及對現有銷售分類帳的基本檢查，以確定要藉出的發票總額的可變百分比。

發票保理通常使您的發票價值的 75-85% 可用（前提是您的客戶滿足保理的要求）。

3. 客戶信用審核

發票折扣通常需要對您的客戶進行最少的信用控制檢查。 發票保理需要更詳細的信用和銷售分類帳檢查。

4. 存款與賣出

發票貼現更像是使用您的發票作為存款以獲得短期貸款，而發票保理更像是出售您的發票。

5. AR 收款和銷售管理職責

應收賬款收款（或應收賬款）是收回欠您的債務的過程。 銷售分類賬管理包括監督應收賬款：檢查客戶的信用評分、開具發票、記錄銷售等。

發票折扣對您的收款流程和銷售管理的影響很小。 發票付款要么直接從您的客戶支付給您，要么存入提供商控制的賬戶。 無論哪種方式，確保客戶付款仍然是您的責任。

發票保理通常 要求提供者對這兩項負責。 他們將此通知您的客戶，然後接管所有方面，包括銷售分類帳管理。

6、客戶對發票融資的認識

您的客戶不知道發票折扣何時發生。 就他們而言，他們直接付錢給你。

發票保理則相反。 保理提供商將通知您的客戶他們正在接管託收流程，並在整個流程中繼續進行溝通。

7. 發票支付的風險和責任

如果您使用發票折扣並且您的客戶不付款，您仍需對發票價值負責。 您必須確保客戶付款，否則您必須自己償還發票折扣提供商。

發票保理通常是無追索權的（確保您閱讀了需要與保理提供商簽署的任何內容的細則，以確保是這種情況）。 這意味著如果客戶不向您付款，您就不需要向發票代銷公司付款。

發票折扣與保理：哪個選項更好？

答案非常多：“這取決於……”

通常出於相同的原因需要發票貼現和保理服務：您需要營運資金。

這可能是因為您有經濟困難或因為您有機會成長。

無論哪種方式，您是否應該選擇發票貼現或發票融資很大程度上取決於：

• 您的收款流程：如果您的收款流程是高效的，並且在可預見的未來將繼續如此，那麼發票折扣可能是您更好的選擇。 如果沒有，發票保理是更好的選擇。
• 您的預算：如果您的利潤需要盡可能低，那麼發票折扣是更好的選擇（假設您的收款流程也運行良好且可持續）。

如果以上幾點仍然不能幫助您確定選擇哪個選項，請考慮以下幾點。

發票貼現與發票保理的優勢

發票貼現比發票保理更簡單、更便宜，而且不會影響您的聲譽或客戶關係。 它也更容易獲得批准，並且因為它通常是一種無追索權的服務，它不太可能影響你可以和不可以合作的人。

發票折扣與發票保理的缺點

發票折扣通常比發票保理提供的發票價值要少。 它也沒有提供信用控制和收款等增值服務。

發票保理與發票貼現的優勢

發票保理附帶增值服務，可以釋放您的資源：信用控制和收款服務。 在某些情況下，這些可能會導致客戶更準時付款。

這是因為保理提供商專門從事託收業務，而且客戶擔心他們的信用評級會受到向金融公司的逾期付款的影響。

發票保理與發票貼現的缺點

發票保理成本計算起來更複雜，成本也更高。

如果您的任何客戶不滿足他們的要求，因素不會為您考慮這些發票。 此外，如果不以常規方式進行，該因素的收款過程可能會損害您與客戶的關係。

結論

乍一看，保理和折扣看起來或多或少是一回事。 畢竟，這兩種類型的發票融資都可以讓您快速獲得現金。

但是，使用錯誤的可能會對您的業務產生負面影響。

發票折扣是一種更簡單、更便宜的選擇。 它不會干擾您的信用控制和收款。 客戶不會知道您正在使用它，因此不會對您的聲譽或業務關係造成風險。

發票保理比折扣更昂貴，但它還附帶託收服務。 這可能會釋放您的資源以將更多時間花在其他任務上。 它還可能導致每筆付款更快到達。

選擇正確的選項和正確的供應商將以最有效的方式最大化您的現金流。