如何通过理财规划取胜

财务规划的优势和好处

对于小企业主来说，金融是一个复杂的主题。 管理日常现金波动、按时向供应商付款和追讨应收账款本身就是一项全职工作。 找时间规划未来财务是一项挑战，但如果没有仔细的财务规划和管理您的现金流，持续增长和盈利则更具挑战性。
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这就是为什么这么多大型企业都有专门的财务规划和分析团队的原因。 FP&A 团队花时间预测、预算和分析公司的财务状况，以支持财务总监为实现公司目标而做出的决策。
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小型企业不一定拥有拥有自己的 FP&A 团队且所有者身兼数职，因此我们在这里为您提供帮助。 以下概述了基本财务规划是什么以及如何在业务中实施流程以使您的生活更轻松并将您的业务提升到一个新的水平。

财务规划流程

简而言之，财务规划归结为两个问题——你打算把钱花在哪里，从哪里得到钱？ 为了知道您将把钱花在哪里，您需要有一个目标，即您希望您的业务在哪里。
为了知道你从哪里得到钱，你需要知道你需要多少钱，什么时候需要，以及你有能力支付多少钱来获得现金。
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以下是一系列可能对您的财务规划过程有所帮助的步骤。 我们将使用一家名为 Uncle Tom's Umbrellas Ltd 的电子商务企业来将一些步骤放入实际示例中。

第一步：设定目标

任何财务规划的第一步都是设定目标。 财务规划目标可以是任何东西，从收支平衡到成功出售您的业务，再到达到年度收入目标，再到雇用一定数量的人。 无论目标是什么，您都需要确保它是 SMART——即具体、可衡量、可实现、相关和基于时间。 对于财务规划，鉴于预测未来的困难，最好在中期（1-5 年）有一个具体的财务目标。 除此之外，由于可能发生意想不到的变化，制定明确的财务计划具有挑战性。

汤姆叔叔的雨伞示例：

汤姆叔叔想在 10 年后以 1 亿英镑的价格出售他的企业，但目前每年卖出 12 万英镑的雨伞，每年的净利润为 1.2 万英镑，净利润率为 10%。

目前以 1 亿英镑的价格出售他的业务还不太可能，因此，汤姆叔叔决定设定一个现实的目标，在未来 2 年内将销售额从每年 12 万英镑提高到 12 万英镑。

他还希望自己的业务能够盈利，因此他希望将净利润率从 10% 提高到 20%。

第二步：向后看

就其本质而言，财务规划具有前瞻性。 但为了规划未来，您需要知道您今天拥有什么——您需要评估和了解您当前的财务运营。 为此，您必须拥有良好的财务数据。 理想情况下，您希望了解您在 3 份财务报表中的财务状况：
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(a) 您的损益——这将帮助您了解您的业务的盈利能力。 它应该有助于揭示您如何管理成本、销售和盈利能力如何相互关联、毛利率、净利润等。
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(b) 您的现金流——这显示了现金流动的真实情况。 您可能会在 12 月出售大量商品，但如果您在 2 个月前购买了这些商品，并且它们是按 30 天发票条款出售的，那么您可能要到 1 月才能收到现金。 了解您的运营交易和实际现金流之间的相互作用是了解您的业务的关键。
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(c) 您的资产负债表——资产负债表提供了您的业务在某一时刻的屏幕截图。 企业有多少现金，你欠多少，别人欠多少，它拥有什么资产。

汤姆叔叔从他的网站、亚马逊和 eBay 上汇总了所有销售数据，对他的业务进行了一些分析。 他还从他的银行账户、卡和支付提供商那里运行了一些关于他的付款的报告，并发现了一些有趣的事情。

他在 7 月购买并支付了雨伞的费用，但直到 10 月下雨时才开始销售，因此当他进行昂贵的透支时，他总是面临几个月的现金短缺。

他也有几周无法从他的销售中获得资金，因为这些资金被他的商家账户所束缚。 他的账户里从来没有多少现金，而且经常不得不等待钱进来才能支付账单，所以他无法在营销上进行尽可能多的投资。

他目前以 5 英镑的价格从他的供应商那里购买一把雨伞，感觉太贵了。 他想知道他是否能够通过下更大的订单来降低购买价格，但由于现金拮据，现在无法下更大的订单。

第三步：开始计划

一旦你确定了你想去的地方和你在哪里，你就可以开始添加你需要到达那里的基本内容。 最好开始将您的业务目标分解为更小的、可管理的块。 与从 1 万英镑到 10 万英镑相比，从每月 1 万英镑的销售额到 2 万英镑的计划要容易得多。
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将庞大的财务数据分解为更易于管理的数字——您的企业需要在 2 年内以 1000 万英镑的价格出售吗？ 你可能会发现，对一家电子商务企业进行 1000 万英镑的估值需要 1000 万英镑的年销售额或 200 万英镑的净利润。 然后将其分解为月度数据，您可以建立所需的运营基础设施，以便为此类级别提供服务。
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这是我们在业务计划框架中添加财务内容的地方，这样您就可以实现您的业务目标。
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记住要考虑成本和销售的季节性因素。 成本和收入不太可能同时出现，或者收入全年均匀下降。 想想你什么时候会收到现金，什么时候需要花钱。 大多数企业通常必须在收到现金之前花费现金，因此他们在业务中捆绑了大量资金——这称为营运资金。
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最重要的是，记住也要建立一些应急现金。 管理现金流是任何企业面临的最大挑战之一，我们永远无法预测未来。 供应可能会延迟，或者客户可能会延迟付款。 万一出现意外情况，将缓冲区考虑在内总是明智的。

汤姆叔叔决定他可以拿出一张卡，让他在日常消费中获得 45 天的信用期限。 这将使他能够通过在月底支付一张账单而不是每天的流出来更好地管理他的每月现金流量。 它还将释放一些现金，将他的营销支出增加 20%，这也将导致销售额增加 20%。

汤姆叔叔目前的仓库正在满负荷运转，因此他意识到他需要一个更大的仓库，这将花费更多的租金和员工成本。 同时，他将能够订购更多的雨伞，并将购买价格从 5 英镑/雨伞降低到 3 英镑/雨伞。 鉴于他的销售价格为 10 英镑，这将使他的毛利率从 50% 提高到 70%。

一旦他计算出基础设施、雨伞和营销的成本，他将能够规划出一条通往未来 2 年销售额 120 万英镑的目标的道路，同时还可以计算出他的资金短缺可能在哪里。 他可能需要投入一些自己的钱或贷款。 更高利润的销售额增加也可能会改善他的现金流，所以他不需要更多的钱。

最后一步：执行和更新

你有一个计划。 现在是时候让轮子运转起来了。 但是，与任何计划一样，事情几乎肯定不会完全按照您的预期进行。 无论是新冠疫情、金融衰退、风暴延迟发货还是仓库火灾——您都会在路上遇到许多坎坷。 保持您的计划有效至关重要。 不断审查它，不断用新信息更新它，你将永远领先一步。
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当您已经考虑到 9 万英镑的缺口时，处理 10 万英镑的营运资金缺口要比您根本没有计划任何事情要容易得多。

在他计划的第一年，九月特别多雨，汤姆叔叔卖的雨伞比他预期的要多。 他需要迅速调整他的财务计划，以考虑购买和出售更多股票。

他将需要另一个仓库、更多的员工和更多的营销，所以他必须迅速更新他的计划并重新分配他计划用于其他领域的现金。

总结以及如何开始管理您的财务

开始为企业进行财务规划可能是一项艰巨的任务，但如果将其分解为更小的步骤，则会容易得多。 无论您的业务处于哪个阶段，花时间制定财务计划都是值得的。 如果您想更轻松地管理您的财务，请查看专为数字企业家打造的财务平台 Juni，它将让您全面了解您的业务。