Küçük İşletme Vergileri Nasıl Dosyalanır: Profesyonellerden İpuçları

Vergi mevsimi hazırlıksız işletmeler için korkutucu bir zaman olabilir, ancak bu ipuçları bu yıl ve gelecek yılı olabildiğince sorunsuz hale getirecek.

Not: Bu makale, okuyucularımızı Amerika Birleşik Devletleri'ndeki işle ilgili endişeler hakkında bilgilendirmeyi amaçlamaktadır. Hiçbir şekilde finansal tavsiye sağlama veya belirli bir hareket tarzını destekleme amacında değildir. Özel durumunuzla ilgili tavsiye için muhasebecinize veya mali danışmanınıza danışın.

Yıl sonu, daha kısa günler ve daha uzun gecelerle korkutucu bir zaman olabilir. Firmanızın muhasebesinden sorumlu bir iş lideriyseniz, yıl sonu tamamen farklı nedenlerle daha da korkutucu olabilir: Vergi hazırlık dönemi yaklaşıyor.

Tabii ki, tüm yıl boyunca güncel muhasebe yazılımları kullanıyorsanız ve uzun süredir iş başında olan, güvenilir bir vergi uzmanına sahipseniz, bu korkudan kurtulabilirsiniz. Ama yapmasanız bile panik yapmayın: Bu yılın vergi sezonunu kurtarmak ve gelecek yılın daha da sorunsuz geçmesini sağlamak için kullanabileceğiniz birkaç numara daha var.

Vergilerinizi doğru ve eksiksiz bir şekilde nasıl dosyalayacağınız konusunda tavsiyelerini almak için ülkenin dört bir yanından bir dizi EBM ve küçük işletme lideriyle konuştuk ve söyledikleri buydu.

Küçük işletme vergileri nasıl dosyalanır

Küçük işletme vergilerinizi hazırlamak söz konusu olduğunda sunabileceğimiz en sağlam tavsiye, muhasebe yazılımını erken ve sıklıkla kullanmaktır.

Muhasebe yazılımı - iyi bir vergi uzmanıyla eşleştirildiğinde - gerekli tüm bilgileri tek bir yerde tutar, ihtiyacınız olan tüm vergi formlarını sunar ve yalnızca başlangıç ​​için olası tüm kesinti ve kredilerden yararlanmanıza yardımcı olur.

Ancak vergilerinizi dosyalamak için birkaç düğmeyi tıklayıp bir gün aramaktan daha fazlası var.

Vergi kanunu karmaşıktır ve sürekli değişmektedir ve küçük işletme liderlerinin, vergi zamanı geldiğinde hükümete borçlu olduklarından daha fazlasını veya daha da kötüsünü ödemediklerinden emin olmak için hazır olmaları gerekir - bilerek veya bilmeyerek vergi kaçakçılığı yapmak.

Steve Hocheiser

Hocheiser EBM

“Vergilerin eksik ödenmesinden dolayı kendinizi cezalara ve faize maruz bulabilirsiniz. Bu, ya iadenin hazırlanmasındaki hatalardan ya da gerekli tahmini ödemenin yapılmamasından kaynaklanabilir."

Vergilerinizi kendiniz yaparak veya muhasebe yazılımından tasarruf ederek biraz tasarruf edebileceğinizi düşünüyor olabilirsiniz, ancak vergilerinizin doğru bir şekilde yapıldığını bilmenin verdiği iç huzuru mütevazı bir yatırıma değmez mi?

Vergi beyannamenizdeki hatalar da korkunç IRS denetimine yol açabilir.

Yılda 100 işletmeden sadece biri denetlenirken, küçük bir işletme her yıl 1 milyon dolardan fazla kazanırsa, tüm gelirini bildirmezse veya geliriyle orantısız işletme kesintileri talep ederse, şans artar.

Profesyonellerden 5 vergi ipucu

Bu kılavuzun vergilerinizi nasıl hazırlayacağınıza ilişkin kapsamlı, adım adım bir kılavuz olmadığını unutmayın. Bu ipuçları, temel bilgileri zaten bildiğinizi varsayar:

• İşletmenizden ihtiyacınız olan tüm bilgiler.
• IRS'den ihtiyacınız olan tüm vergi formları (muhasebe yazılımınız bu kısmı sizin için halledemiyorsa, yükseltme zamanı).
• Dosyalama için son tarihleriniz.

Bunu hallettikten sonra, sonraki adımlar için hazırsınız demektir.

1. Tüm gelir ve giderlerinizi takip edin

Tüm yıl boyunca muhasebe yazılımı kullanıyorsanız, bu birkaç rapor çalıştırmak kadar kolay olmalıdır. Değilse, yapacak biraz daha işiniz var.

Gelirinizin çoğu muhtemelen satışlardan gelir, ancak sermaye kazançlarını da hesaba katmayı unutmayın - örneğin hisse senedi karları, yatırım fonları veya gayrimenkul satışları. Bu gelir kaynaklarını bildirmezseniz, denetlenmekle yükümlüsünüz ve sonunda bu vergileri bir ceza ile birlikte ödersiniz.

Öte yandan, tüm harcamalarınızı bildirmezseniz, kesintileri kaçırdığınız için devlete gerçekte borçlu olduğunuzdan daha fazlasını ödeme riskini alırsınız.

CPA Irene Wachsler, konu vergi hazırlığı olduğunda küçük işletmelerde gördüğü en yaygın hatalardan birinin, harcamalarını her ay banka hesap özetleriyle uzlaştırmayı ihmal ederek uygun yemekler ve malzemeler gibi arızi harcamaların gözden kaçmasına neden olduğunu söylüyor.

“Bu küçük harcamalar artıyor” diyor.

2. Vergi Kesintileri ve İş Yasasından haberdar olun

2017 tarihli Vergi Kesintileri ve İşler Yasası (TCJA), on yıllardır en büyük vergi revizyonudur.

Hocheiser, "Bu yıl gördüğüm en önemli değişiklikler oldu" diyor.

İyi haber şu ki, 2018 ve 2019'da TCJA'da başarılı bir şekilde gezindiyseniz, bu yıl yeni bir şey için endişelenmenize gerek yok. İşinize yatırım yaparak bonus amortismanından tam olarak yararlanmak için 2022'nin sonuna kadar vaktiniz var.

Muhasebe yazılımı yeni oranları yönetecek ve vergi uzmanınız TCJA'nın işinizi nasıl etkileyeceğini size bildirebilir. Yine de ana noktaları bilmekte fayda var, özellikle de vergilerinizi kendi başınıza hazırlıyorsanız.

2019'da küçük işletme muhasebesi profesyonellerinin karşılaştığı en büyük zorluklarla ilgili son makalemizden TCJA'nın ana çıkarımlarından bazıları şunlardır:

• Bonus amortismanı: Bu yeni vergi kuralı, işletmelerin 1 Ocak 2023'ten önce yapılan tüm satın almalar için araçlar, bilgisayarlar ve diğer ekipman gibi işletme varlıklarındaki amortismanın %100'ünü hemen düşürmelerine olanak tanır ve bu da işinize yatırım yapmak için harika bir zaman olur. .
• Ücretli aile ve sağlık izni vergi kredisi: Çalışanlarına ücretli aile ve sağlık izni sunan işverenler için yeni bir vergi kredisi var.
• Nakit muhasebe yöntemi: Daha birçok küçük işletme (yıllık brüt gelirleri 5 milyon ABD Doları veya daha az olan yerine 25 milyon ABD Doları veya daha az olanlar), genellikle tahakkuktan daha basit ve daha ucuz olan nakit muhasebe yöntemini kullanmaya uygundur. muhasebe.
• Doğrudan geçişli kuruluşlar: S şirketleri ve LLC'ler de dahil olmak üzere çoğu küçük işletme doğrudan geçişli kuruluşlar olarak kabul edilir ve artık nitelikli işletme gelirinin %20'sine kadar düşebilirler.

EBM Logan Allec, bu %20'lik kesinti cazip görünse de, bir S-corp veya LLC'ye geçiş yapmak sıkmaya değmeyebilir, diye uyarıyor.

Logan Allec

EBM

"Bazen, vergi amaçları için tek mal sahibi olarak kalmak - yani işletme gelirinizi kişisel vergi beyannamenizde bildirmeniz anlamına gelir - en avantajlı yoldur. İşletmenizin bir S şirketi olarak vergilendirilmesinin ekstra idari maliyetleri, vergi tasarruflarından ağır basmayabilir. Bu nedenle, nitelikli bir vergi uzmanından kişiselleştirilmiş vergi tavsiyesi almanız önemlidir.”

3. Her olası kesintiden yararlanın

Bir küçük işletme vergi uzmanıyla çalışmanın ve muhasebe yazılımı kullanmanın en büyük avantajlarından biri, varlığından hiç haberdar olmadığınız kesintileri bulmaktır. Ev ofisten arabanızın kilometresine, araştırma ve geliştirme maliyetlerine kadar işinizi yürütmekle ilgili her türlü masrafı düşebilirsiniz ve düşmelisiniz.

Bunu yapmak için her şeyi takip edin ve işletme giderlerini kişisel olanlardan ayırın. Bu, bir gider izleme uygulamasının (çoğu muhasebe yazılımında bulunur) inanılmaz derecede yardımcı olduğu bir alandır.

CPA Jeffrey S. Levine, denetim korkusunun birçok küçük işletmenin gerçekten hak ettikleri kesintileri yapmasını engellediğini söylüyor.

Jeffrey S. Levine

EBM

“Bir ev ofisi kesintisi yapmamak veya sağlık sigortası veya emeklilik katkı payları gibi diğer kalemleri yerine getirmemek gibi yanlış varsayımlarda bulunmak, vergiden düşülebilir… En büyük tehlike gereğinden fazla vergi ödemektir.”

Her küçük işletme farklıdır, ancak kaçırmış olabileceğiniz kesintiler hakkında size bir fikir vermek için Bench'ten küçük işletme vergi indirimlerinin bir listesi burada.

4. Bir emeklilik planına katkıda bulunun

Sırf yılın sonuna yaklaşıyor olmamız, şu anda bazı vergi tasarruflarından yararlanamayacağınız anlamına gelmez. Birden fazla EBM, herhangi bir fazla parayı (55.000 ABD Dolarına kadar) Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik Bireysel Emeklilik Hesabına (SEP IRA) ayırmanızı önerir.

IRS'ye göre, "Her büyüklükteki bir işletme, hatta serbest meslek sahibi bile bir SEP kurabilir".

SEP IRA'nızı kurmanın en kolay yolu bankanız, sigorta şirketiniz veya çevrimiçi bir yatırım firması gibi başka bir finans kuruluşudur. İşte IRS'den bir SEP oluşturmak için temel bir kılavuz.

Stacy Caprio

Küçük işletme kurucusu ve yöneticisi

“[SEP IRA katkıları] vergiden muaf tutuluyor ve vergilendirilebilir kârınızdan kaldırılıyor, bu nedenle sadece emeklilik için tasarruf etmenin harika bir yolu olmakla kalmıyor, aynı zamanda mevcut vergilerden de tasarruf etmenize yardımcı oluyor. Bunu yapmayan küçük işletme sahipleri çok şey kaçırıyor.”

5. Vergi kredilerine dikkat edin

Vergi kredileri vergi indirimlerinden farklıdır. Aslında, vergi indirimlerinden daha iyidirler.

Sarah Hancock

Baş editör, En İyi Şirket

“Vergi kredileri potansiyel vergilerinizi dolar bazında düşürürken, kesintiler vergiye tabi gelirinizi azaltır, böylece net etkileri vergi oranınıza eşit tasarruf olur. Vergi açısından bakıldığında, krediler kesintilerden daha değerlidir.”

Diğer bir deyişle, vergi indirimleri vergiye tabi olan gelirinizin miktarını azaltırken, vergi kredileri doğrudan borçlu olduğunuz miktarı azaltır.

Dikkat edilmesi gereken yaygın vergi kredileri arasında Engelli Erişim Kredisi, Elektrikli Araç Kredisi ve İş Fırsatı Kredisi bulunmaktadır.

İşte IRS'den küçük işletmeler ve serbest meslek sahibi kişiler için işletme vergi kredilerinin tam listesi.

Tıpkı kesintiler gibi, vergi yazılımınız veya vergi uzmanınız, (örneğin, bir elektrikli araç satın alarak veya çocuk bakım tesisleri sağlayarak krediyi kazandığınızı varsayarak) kazandığınız vergi kredilerini başvuruda bulunduğunuzda kullanma sürecinde size yol gösterebilir.

Küçük işletme vergi hazırlık ipuçlarınız nelerdir?

EBM'lerden duyduğumuz tüm ipuçları arasında en yararlısı en bariz olanı olabilir:

1. Yıl boyunca vergi hazırlığınızın zirvesinde kalın
2. Gerektiğinde profesyonel yardım kullanın

Vergi hazırlığının stresini atmak için en iyi ipuçlarınız nelerdir? En büyük zorluklarınız nelerdir? Bunları aşağıdaki yorumlarda paylaşın veya beni Twitter'da bulun.

Vergi hazırlığınızı kontrol altına aldıktan sonra, neden muhasebenizi ve mali durumunuzu düzene sokmak için başka yollara bakmıyorsunuz? Bordrodan podcast'lere kadar her konuda düzenli bir ipucu akışı için blogumuzu takip edin.