6 เหตุผลที่ธุรกิจได้รับการตรวจสอบ (และวิธีหลีกเลี่ยง)

หนึ่งใน 100 ธุรกิจได้รับการตรวจสอบในแต่ละปี ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเป็นส่วนหนึ่งของ 99 ที่ไม่ได้

หมายเหตุ: บทความนี้จัดทำขึ้นเพื่อแจ้งให้ผู้อ่านทราบเกี่ยวกับปัญหาที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจในสหรัฐอเมริกา ไม่ได้มีเจตนาที่จะให้คำแนะนำทางการเงินหรือรับรองแนวทางการดำเนินการเฉพาะแต่อย่างใด สำหรับคำแนะนำเกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณ ปรึกษานักบัญชีหรือที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ

ในฐานะเจ้าของธุรกิจ อะไรที่ทำให้คุณนอนไม่หลับในตอนกลางคืน? หนูในการจัดหาส่วนผสม? ไวรัสคอมพิวเตอร์ที่ทำให้หมดอำนาจที่บล็อกการเข้าถึงซอฟต์แวร์บัญชีของคุณ? การแจ้งเตือนการตรวจสอบที่น่ากลัวจาก IRS?

การตรวจสอบอาจเป็นเรื่องที่น่ากลัวเป็นพิเศษสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กหรือขนาดกลาง เนื่องจากมีแนวโน้มว่าจะต้องเสียภาษีมากขึ้นด้วยงบประมาณที่จำกัด หรือต้องรับผิดเป็นการส่วนตัวโดยไม่มีฝ่ายบัญชีที่มีประสบการณ์คอยช่วยเหลือคุณ

หากกรมสรรพากรกำลังหลอกหลอนความฝันของคุณ ให้ฉันปลอบคุณให้หลับสบาย: มีการตรวจสอบธุรกิจประมาณ 1 ใน 100 ในแต่ละปีเท่านั้น ยิ่งไปกว่านั้น มีบางสิ่งง่ายๆ ที่คุณสามารถทำได้เพื่อหลีกเลี่ยงการจ้องมองที่คุกคามของ IRS

ในฐานะเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก โอกาสที่จะได้รับการตรวจสอบเพิ่มขึ้นหากคุณ:

• หารายได้มากกว่า 1 ล้านเหรียญต่อปี (ไม่ใช่เรื่องเลวร้าย แต่ถ้าเป็นคุณ อาจถึงเวลาที่ต้องรวมพลังเพื่อปกป้องตัวเองและทรัพย์สินของคุณ)
• ไม่สามารถรายงานรายได้ทั้งหมดของคุณ
• เรียกร้องการหักเงินทางธุรกิจที่ไม่สมส่วนกับรายได้ของคุณ

ดังคำกล่าวที่ว่า การป้องกันเพียง 1 ออนซ์ก็คุ้มค่าต่อการรักษา และเราพร้อมจะช่วยคุณป้องกันข้อผิดพลาดที่นำไปสู่การตรวจสอบของ IRS ตั้งแต่แรก

เหตุใดธุรกิจขนาดเล็กจึงได้รับการตรวจสอบ

ในบทความนี้ เราจะมาดูเหตุผลหลัก 6 ประการที่ธุรกิจขนาดเล็กได้รับการตรวจสอบ พร้อมด้วยเคล็ดลับในการหลีกเลี่ยงการเป็นหนึ่งในนั้น

อย่างไรก็ตาม น่าสังเกตว่าคุณสามารถตรวจสอบด้วยเหตุผลที่อยู่นอกเหนือการควบคุมของคุณ กรมสรรพากรใช้การเลือกแบบสุ่มเพื่อตรวจสอบผลตอบแทนบางส่วน และผลตอบแทนของคุณสามารถกำหนดเป้าหมายสำหรับการตรวจสอบได้เนื่องจากมีบางสิ่งที่ไม่ชัดเจนที่คู่ค้าทางธุรกิจหรือนักลงทุนรายหนึ่งของคุณทำ

อย่างไรก็ตาม สำหรับสิ่งที่คุณควบคุม ได้ ฉันได้ติดต่อเพื่อนบ้านที่เป็นมิตรของเราที่ IRS เพื่อขอคำแนะนำและแหล่งข้อมูลที่เป็นประโยชน์ และรวบรวมรายการต่อไปนี้ไว้ด้วยกัน:

6 เคล็ดลับในการป้องกันการตรวจสอบ IRS

1. งดจ่ายงานบันเทิง

วางแผนที่จะนำผู้มีโอกาสเป็นลูกค้าออกไปที่เกมบอลเก่าหรือคอนเสิร์ตเพื่อเอาชนะพวกเขาหรือไม่? ไม่เป็นไร แต่ต้องเป็นค่าเล็กน้อยของคุณเอง

ตามพระราชบัญญัติการลดหย่อนภาษีและการจ้างงานปี 2560 รัฐบาลได้ยกเลิกการหักเงินเพื่อความบันเทิงที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ ดังนั้น หากคุณพยายามทำให้ระบบล้มเหลวเพื่อรักษาคืนความชื่นชมจากลูกค้าประจำปีของคุณ แสดงว่าคุณกำลังส่งธงแดงขนาดใหญ่ไปยัง IRS เพื่อส่งผู้ตรวจสอบในแบบของคุณ

อาหารยังโอเคอยู่ ดังนั้นกินให้หมด

ตามที่กรมสรรพากร:

นอกเหนือจากค่าใช้จ่ายด้านความบันเทิงแล้ว ต่อไปนี้คือคำแนะนำที่เป็นประโยชน์สำหรับธุรกิจเกี่ยวกับการหักเงินทั่วไปภายใต้กฎหมายภาษีปี 2017 เทียบกับกฎหมายภาษีหลังการลดหย่อนภาษีและพระราชบัญญัติงาน

2. อย่าไปลงน้ำกับการหักเงินของคุณ

อย่าเข้าใจฉันผิด: ในฐานะเจ้าของธุรกิจที่ขยันขันแข็ง คุณควรหักเงินทุกครั้งที่คุณมีสิทธิ์ได้รับ แต่คุณควรทราบ ด้วยว่า กรมสรรพากรใช้โปรแกรมคอมพิวเตอร์ (Discriminate Income Function) ที่เปรียบเทียบจำนวนและจำนวนเงินที่หักของคุณกับธุรกิจอื่นๆ ในวงเล็บรายได้ของคุณ

เจฟฟรีย์ เลวีน, CPA (ที่มา)

ดังนั้น หากธุรกิจมาตรฐานในกลุ่มภาษีของคุณหัก 12 ครั้ง และหัก 212 ครั้ง คุณจะได้รับการติดต่อจากตัวแทน IRS ที่เป็นมิตรเพื่อช่วยคุณลดจำนวนนั้นลง

นี่ไม่ได้หมายความว่าคุณควรข้ามการหักเงินที่คุณสมควรได้รับเพราะกลัวการตรวจสอบ อันที่จริง CPA Jeffrey Levine กล่าวว่าหนึ่งในข้อผิดพลาดที่ใหญ่ที่สุดที่เขาเห็นว่าเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กทำคือการไม่หักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ถูกต้องตามกฎหมาย เช่น สำนักงานที่บ้านเนื่องจากกลัวการตรวจสอบ

เฮคเตอร์ การ์เซีย, CPA (ที่มา)

ไม่ ได้หมายความว่าถ้าคุณคิดว่าคุณสามารถประหยัดเงินได้โดยการหัก $500 สำหรับการวางไม้อัด $10 ข้ามขอบถนนหน้าร้านของคุณและเรียกมันว่าทางลาดสำหรับรถเข็น คุณควรคิดใหม่อีกครั้ง การหักเงิน "เบ็ดเตล็ด" หลายสิบครั้งก็ไม่ใช่ความคิดที่ดีเช่นกันเพราะ IRS ไม่อนุญาตอีกต่อไป

Hector Garcia ที่ปรึกษา CPA และ QuickBooks กล่าวว่าการหักเงินจากโฮมออฟฟิศ การเดินทางเพื่อธุรกิจ และระยะทางของยานพาหนะเป็นหนึ่งในการหักเงินทางธุรกิจที่นำไปใช้ในทางที่ผิดมากที่สุด ดังนั้นให้ใช้ตามความเหมาะสม แต่รู้ว่า IRS อยู่ในสายตาของคุณ

3. รวมหรือจัดตั้ง LLC

ธุรกิจขนาดเล็กได้รับการตรวจสอบมากกว่าองค์กรเพราะการรวมแสดงระดับขององค์กรและความสามารถทางการเงินในส่วนของธุรกิจ

นอกจากความเสี่ยงในการตรวจสอบที่ลดลงแล้ว ยังมีเหตุผลที่น่าสนใจอื่นๆ ที่ควรพิจารณารวม:

• สำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมาก ทรัพย์สินส่วนบุคคล (บ้าน ยานพาหนะ เงินออม) ก็พร้อมที่จะจ่ายคืนให้กับเจ้าหนี้หากธุรกิจของพวกเขาตกต่ำ
• บริษัทต่างๆ มีแนวโน้มมากกว่าธุรกิจขนาดเล็กในการค้ำประกันเงินกู้ธุรกิจจากธนาคาร
• บริษัทสามารถหักเงินได้มากกว่าธุรกิจขนาดเล็ก (เช่น แผนการเกษียณอายุและการดูแลสุขภาพของพนักงาน)

หากคุณเคยคิดที่จะรวมเข้าด้วยกัน คุณสามารถเพิ่ม “โอกาสที่จะถูกตรวจสอบน้อยลง” ลงในรายการเหตุผลที่จะทำเช่นนั้นได้

4. เป็นเชิงรุกเกี่ยวกับความผิดปกติ

ลองนึกภาพสถานการณ์นี้: ในช่วงสามปีที่ผ่านมา บริษัทจัดสวนขนาดเล็กของคุณมีรายได้ประมาณ 80,000 เหรียญสหรัฐฯ ในปีนี้หากต้องการขยาย คุณได้รับสัญญาใหม่ที่มีกำไรกับรัฐบาลท้องถิ่นและลงทุนในเครื่องตัดหญ้าเชิงพาณิชย์ใหม่สามเครื่องเพื่อจัดการงานพิเศษ ดังนั้น รายได้ของคุณเพิ่มขึ้นสามเท่าจากปีที่แล้ว และจู่ๆ คุณก็อ้างสิทธิ์การหักเงินเพิ่มเติมตามมาตรา 179 มากกว่า 10,000 ดอลลาร์

มีโอกาสที่ดีที่จะปิดการแจ้งเตือนบางอย่างที่ IRS แต่แทนที่จะส่งตัวเลขและซ่อนอยู่ใต้โต๊ะโดยใช้นิ้วแนบหูรอให้ผู้ตรวจสอบเข้ามาเคาะ ให้ดำเนินการในเชิงรุก

Irene Wachsler

CPA

“หากมีตัวเลขที่ไม่ถูกต้องตามกฎหมาย เราแนะนำเสมอว่าให้เปิดเผยข้อมูลนี้ในแบบฟอร์ม 8275 (คำชี้แจงการเปิดเผยข้อมูล) เพื่อที่ว่าหากมีการส่งคืนมาสำหรับการตรวจสอบ ตัวแทน IRS สามารถตรวจสอบคำอธิบายและตัดสินใจว่าคำอธิบายนั้นถูกต้องหรือไม่ สมเหตุสมผล”

ดังนั้นให้รวบรวมใบเสร็จรับเงินสำหรับเครื่องตัดหญ้าแบบนั่งขับ สัญญากับรัฐบาลท้องถิ่น แม้แต่เอกสารเกี่ยวกับแผนการขยายของคุณ และรวมไว้กับการส่งคืนของคุณ อาจใช้เวลานานขึ้นเล็กน้อย แต่มีแนวโน้มที่จะป้องกันการตรวจสอบ (ในระหว่างที่คุณจะต้องรวบรวมหลักฐานนั้นต่อไป)

5. ห้ามยื่นแบบแก้ไขเพิ่มเติมเว้นแต่จำเป็นจริงๆ

เมื่อคุณต้องแข่งกับเวลา คุณอาจคิดว่า “ฉันเหนื่อยและยังต้องเปิดร้านตอน 6 โมงเช้าพรุ่งนี้ ฉันจะยื่นเรื่องนี้ให้เสร็จก่อนแล้วค่อยยื่นเรื่องคืนที่แก้ไขภายหลังเพื่อแก้ไขข้อผิดพลาด”

ความคิดที่ไม่ดี การยื่นขอคืนสินค้าที่แก้ไขแล้วก็เหมือนกับการชูป้ายขนาดใหญ่ที่บอก IRS ว่าคุณไม่แน่ใจว่ากำลังทำอะไรอยู่ ตามที่กรมสรรพากร:

กล่าวอีกนัยหนึ่ง แม้ว่าคุณอาจหนีไปได้ด้วยความผิดพลาดหรือสองครั้งในการคืนสินค้าเดิมของคุณ การคืนสินค้าที่แก้ไขแล้วของคุณจะทำให้ IRS มีโอกาสตรวจสอบคุณอีกครั้ง และการคืนสินค้าที่แก้ไขแล้วอาจเป็นสัญญาณไฟแดง

หากคุณทำผิดพลาดโดยสุจริตจริง ๆ และลืมที่จะหักเงินที่ถูกต้องซึ่งจะทำให้คุณเสียเงินหลายพันดอลลาร์ ให้ยื่นขอคืนที่มีการแก้ไข แต่คุณดีกว่ามากที่จะใช้เวลาเพิ่มอีกชั่วโมงหรือสองชั่วโมงเพื่อให้ถูกต้องในครั้งแรก

6. ไฟล์ทางอิเล็กทรอนิกส์

ในปี 2019 นี่ควรเป็นวิธีเดียว แต่ราว 10% ของผู้เสียภาษีแต่ละรายยังคงใช้กระดาษยื่นในปี 2018 ตามรายงานของ IRS ฉันแน่ใจว่ามีเจ้าของธุรกิจบางรายที่ยื่นแบบฟอร์มกระดาษด้วยตนเองเนื่องจากเป็น Luddites หรือพยายามติด IRS ในแบบฮิปสเตอร์ แต่คุณอาจรวมบันทึกที่เขียนด้วยลายมือด้วยแบบฟอร์มกระดาษที่ระบุว่า "เรียน IRS โปรดให้ผู้ตรวจสอบตรวจสอบการส่งคืนนี้อีกครั้ง"

ทำไม ตาม e-file เว็บไซต์ระบบการจัดเก็บเอกสารอิเล็กทรอนิกส์ของ IRS ระบุว่า “อัตราข้อผิดพลาดในการส่งคืนกระดาษคือ 21% อย่างไรก็ตาม การส่งคืนทางอิเล็กทรอนิกส์สร้างอัตราข้อผิดพลาดเพียงครึ่งหนึ่งของหนึ่งเปอร์เซ็นต์”

กล่าวอีกนัยหนึ่ง: การส่งคืนกระดาษมีแนวโน้มที่จะมีข้อผิดพลาดมากกว่าการส่งคืนทางอิเล็กทรอนิกส์ถึง 40 เท่า

เหตุผลอื่นในการยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์:

• ซอฟต์แวร์ยื่นภาษีอิเล็กทรอนิกส์ช่วยให้คุณค้นหาเครดิตภาษีและการหักลดหย่อนที่คุณมักจะพลาดโดยใช้ปากกาและกระดาษ
• ด้วยการใช้เงินฝากโดยตรงและการยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ คุณจะได้รับผลตอบแทนภายในเวลาไม่ถึงสามสัปดาห์ แทนที่จะรอประมาณสองเดือนสำหรับการคืนกระดาษ
• ซอฟต์แวร์การยื่นภาษีส่วนใหญ่มีคำเตือนการตรวจสอบสำหรับสิ่งต่าง ๆ เช่นการหักโฮมออฟฟิศหรือการรวมระยะทางส่วนตัวและธุรกิจ

ความช่วยเหลือเพิ่มเติมจาก IRS

แม้ว่าคุณอาจได้เรียนรู้อะไรจาก Irwin R. Schyster แล้ว IRS ก็ไม่ได้ออกไปหาธุรกิจขนาดเล็ก และพวกเขาต้องการดำเนินการส่งคืนที่สะอาดมากกว่าต้องทำงานเพิ่มเติมเพื่อเก็บภาษี

คุณควรทำอย่างไรถ้าคุณได้รับการตรวจสอบอยู่แล้ว?

ในบทความนี้ เราได้พิจารณาบางสิ่งที่คุณสามารถทำได้ในฐานะเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กตลอดทั้งปี เพื่อหลีกเลี่ยงไม่ให้มีการตรวจสอบ IRS แต่ถ้าคุณยังคงถูกตั้งค่าสถานะสำหรับการตรวจสอบล่ะ

อย่าตื่นตกใจ. ถึงเวลาแล้วที่จะดำเนินการให้เสร็จสมบูรณ์ จัดเตรียมเอกสารที่เกี่ยวข้องให้มากที่สุดเท่าที่คุณมี และให้ความร่วมมืออย่างสุภาพกับตัวแทน IRS ที่คุณทำงานด้วย กรมสรรพากรให้คำแนะนำของตนเองเกี่ยวกับวิธีการตรวจสอบให้เป็นไปอย่างราบรื่นที่สุด

และถ้าคุณต้องการเล่นอย่างปลอดภัยจริง ๆ ให้หาซอฟต์แวร์บัญชีที่ดีและใช้มันทุกวันเพื่อกำจัดข้อผิดพลาดก่อนที่จะเกิดขึ้น และค้นหานักบัญชีธุรกิจที่เชื่อถือได้ซึ่งคุณสามารถช่วยเหลือในยามลำบากและพาคุณไปบนเส้นทางที่ถูกต้อง

คุณได้รับการตรวจสอบหรือไม่? ถ้าเป็นเช่นนั้น คุณเรียนรู้บทเรียนอะไรที่คุณสามารถแบ่งปันกับเพื่อนผู้นำธุรกิจขนาดเล็กของคุณ แบ่งปันกับผู้นำธุรกิจคนอื่น ๆ ในความคิดเห็น!