วิธีการยื่นภาษีธุรกิจขนาดเล็ก: เคล็ดลับจากผู้เชี่ยวชาญ

ฤดูภาษีอาจเป็นช่วงเวลาที่น่ากลัวสำหรับธุรกิจที่ไม่ได้เตรียมตัวไว้ แต่เคล็ดลับเหล่านี้จะทำให้ปีนี้และปีหน้าราบรื่นที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้

หมายเหตุ: บทความนี้จัดทำขึ้นเพื่อแจ้งให้ผู้อ่านทราบเกี่ยวกับปัญหาที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจในสหรัฐอเมริกา ไม่ได้มีเจตนาที่จะให้คำแนะนำทางการเงินหรือรับรองแนวทางการดำเนินการเฉพาะแต่อย่างใด สำหรับคำแนะนำเกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณ ปรึกษานักบัญชีหรือที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ

ช่วงสิ้นปีอาจเป็นช่วงเวลาที่น่ากลัว ทั้งกลางวันและกลางคืนสั้นลง หากคุณเป็นผู้นำธุรกิจที่มีหน้าที่รับผิดชอบด้านการบัญชีของบริษัทของคุณ สิ้นปีอาจยิ่งน่ากลัวขึ้นด้วยเหตุผลที่แตกต่างไปจากเดิมอย่างสิ้นเชิง: ใกล้ถึงฤดูกาลเตรียมภาษีแล้ว

แน่นอน ถ้าคุณใช้ซอฟต์แวร์การบัญชีที่ทันสมัยมาตลอดทั้งปี และคุณมีผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่ไว้ใจได้และทำงานมายาวนาน คุณสามารถหลีกเลี่ยงความกลัวนี้ได้ แต่ถึงแม้ว่าคุณจะไม่ทำ ก็ไม่ต้องตกใจ: ยังมีเคล็ดลับสองสามข้อที่คุณสามารถใช้เพื่อกอบกู้ฤดูกาลภาษีในปีนี้ และทำให้แน่ใจว่าปีหน้าจะราบรื่นยิ่งขึ้นไปอีก

เราได้พูดคุยกับ CPA และผู้นำธุรกิจขนาดเล็กจำนวนหนึ่งจากทั่วประเทศเพื่อขอคำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการยื่นภาษีของคุณอย่างถูกต้องและทั่วถึง และนี่คือสิ่งที่พวกเขากล่าว

วิธีการยื่นภาษีธุรกิจขนาดเล็ก

คำแนะนำที่ดีที่สุดที่เราสามารถนำเสนอได้เมื่อต้องเตรียมภาษีสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของคุณคือการใช้ซอฟต์แวร์บัญชีตั้งแต่เนิ่นๆ และบ่อยครั้ง

ซอฟต์แวร์การบัญชี—เมื่อจับคู่กับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่ดี—จะเก็บข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมดไว้ในที่เดียว มีแบบฟอร์มภาษีทั้งหมดที่คุณต้องการ และช่วยให้คุณใช้ประโยชน์จากการหักเงินและเครดิตทุกอย่างที่เป็นไปได้ สำหรับผู้เริ่มต้นเท่านั้น

แต่การยื่นภาษีของคุณมีอะไรมากกว่าการคลิกปุ่มสองสามปุ่มแล้วโทรไปวันๆ

กฎหมายภาษีมีความซับซ้อนและเปลี่ยนแปลงตลอดเวลา และผู้นำธุรกิจขนาดเล็กจำเป็นต้องเตรียมพร้อมเมื่อหมดเวลาภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าพวกเขาไม่ได้จ่ายเงินให้รัฐบาลมากกว่าที่เป็นหนี้หรือแย่กว่านั้น - ฉ้อโกงทางภาษีทั้งโดยเจตนาหรือโดยไม่เจตนา

Steve Hocheiser

Hocheiser CPA

“คุณอาจพบว่าตัวเองต้องได้รับโทษและดอกเบี้ยจากการชำระภาษีน้อยไป ซึ่งอาจมาจากข้อผิดพลาดในการเตรียมการส่งคืนหรือความล้มเหลวในการชำระเงินตามที่ต้องการ”

คุณอาจกำลังคิดว่าคุณสามารถประหยัดเงินได้บ้างโดยการทำภาษีด้วยตัวเองหรือการใช้ซอฟต์แวร์การบัญชีเพียงอย่างเดียว แต่ความอุ่นใจที่มาจากการรู้ว่าภาษีของคุณได้รับการชำระอย่างถูกต้องแล้วคุ้มค่าแก่การลงทุนเพียงเล็กน้อยไม่ใช่หรือ

ข้อผิดพลาดในการคืนภาษีของคุณอาจนำไปสู่การตรวจสอบ IRS ที่น่ากลัว

แม้ว่าจะมีการตรวจสอบธุรกิจประมาณ 1 ใน 100 ทุกปี แต่โอกาสกลับเพิ่มขึ้นหากธุรกิจขนาดเล็กมีรายได้มากกว่า 1 ล้านดอลลาร์ในแต่ละปี ไม่รายงานรายได้ทั้งหมด หรือเรียกร้องการหักเงินจากธุรกิจที่ไม่สมส่วนกับรายได้

5 เคล็ดลับภาษีจากมือโปร

โปรดทราบว่าคู่มือนี้ไม่ใช่คู่มือทีละขั้นตอนที่ครอบคลุมเกี่ยวกับวิธีการเตรียมภาษีของคุณ เคล็ดลับเหล่านี้ถือว่าคุณรู้พื้นฐานอยู่แล้ว:

• ข้อมูลทั้งหมดที่คุณต้องการจากธุรกิจของคุณ
• แบบฟอร์มภาษีทั้งหมดที่คุณต้องการจาก IRS (หากซอฟต์แวร์บัญชีของคุณไม่สามารถจัดการส่วนนี้ให้กับคุณได้ ก็ถึงเวลาอัปเกรด)
• กำหนดเวลาในการยื่นของคุณ

เมื่อคุณทำสำเร็จแล้ว คุณก็พร้อมสำหรับขั้นตอนต่อไปเหล่านี้

1. ติดตามรายได้และค่าใช้จ่ายทั้งหมดของคุณ

หากคุณใช้ซอฟต์แวร์บัญชีมาตลอดทั้งปี การดำเนินการนี้น่าจะง่ายพอๆ กับการเรียกใช้รายงานสองสามฉบับ ถ้าไม่ คุณยังมีงานอีกเล็กน้อยที่ต้องทำ

รายได้ส่วนใหญ่ของคุณน่าจะมาจากการขาย แต่อย่าลืมคำนึงถึงการเพิ่มทุนด้วย เช่น กำไรจากหุ้น กองทุนรวม หรือการขายอสังหาริมทรัพย์ เป็นต้น หากคุณไม่รายงานแหล่งที่มาของรายได้เหล่านี้ คุณจะต้องได้รับการตรวจสอบและต้องชำระภาษีเหล่านั้นพร้อมกับค่าปรับ

ในทางกลับกัน หากคุณไม่รายงานค่าใช้จ่ายทั้งหมดของคุณ คุณอาจเสี่ยงที่จะจ่ายเงินให้รัฐบาลมากกว่าที่คุณเป็นหนี้จริง เพราะคุณกำลังพลาดการหักเงิน

CPA Irene Wachsler กล่าวว่าหนึ่งในข้อผิดพลาดทั่วไปที่เธอเห็นในธุรกิจขนาดเล็กในการเตรียมภาษีคือการละเลยที่จะกระทบยอดการใช้จ่ายกับใบแจ้งยอดจากทางธนาคารทุกเดือน ทำให้ค่าใช้จ่ายโดยไม่ได้ตั้งใจ เช่น ค่าอาหารและสิ่งของที่เข้าเกณฑ์ต้องผ่านพ้นไปได้

"ค่าใช้จ่ายเล็กน้อยเหล่านี้เพิ่มขึ้น" เธอกล่าว

2. ตระหนักถึงพระราชบัญญัติการลดหย่อนภาษีและการจ้างงาน

พระราชบัญญัติการลดหย่อนภาษีและการจ้างงาน (TCJA) ปี 2560 ถือเป็นการยกเครื่องภาษีครั้งใหญ่ที่สุดในรอบหลายทศวรรษ

"ปีนี้มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญที่สุดที่ฉันเคยเห็น" Hocheiser กล่าว

ข่าวดีก็คือ หากคุณสำรวจ TCJA ได้สำเร็จในปี 2018 และ 2019 คุณก็ไม่ต้องกังวลกับสิ่งใหม่ๆ ในปีนี้ คุณมีเวลาจนถึงสิ้นปี 2565 เพื่อใช้ประโยชน์จากค่าเสื่อมราคาโบนัสอย่างเต็มที่โดยลงทุนในธุรกิจของคุณ

ซอฟต์แวร์การบัญชีจะจัดการกับอัตราใหม่ และผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณสามารถแจ้งให้คุณทราบทุกวิถีทางที่ TCJA จะส่งผลต่อธุรกิจของคุณ การรู้ประเด็นหลักยังคงต้องเสียค่าใช้จ่าย โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณกำลังเตรียมภาษีด้วยตัวเอง

นี่คือประเด็นสำคัญบางประการของ TCJA จากบทความล่าสุดของเราเกี่ยวกับความท้าทายที่ยิ่งใหญ่ที่สุดที่ผู้เชี่ยวชาญด้านบัญชีธุรกิจขนาดเล็กต้องเผชิญในปี 2019:

• ค่าเสื่อมราคาโบนัส: กฎภาษีใหม่นี้อนุญาตให้ธุรกิจหักค่าเสื่อมราคา 100% ของสินทรัพย์ทางธุรกิจ เช่น ยานพาหนะ คอมพิวเตอร์ และอุปกรณ์อื่นๆ ทันทีสำหรับการซื้อใดๆ ที่ดำเนินการก่อนวันที่ 1 มกราคม 2023 ทำให้เป็นเวลาที่ดีในการลงทุนในธุรกิจของคุณ .
• เครดิตภาษีเงินได้ครอบครัวและค่ารักษาพยาบาล: มีเครดิตภาษีใหม่สำหรับนายจ้างที่เสนอการลาครอบครัวและการรักษาพยาบาลที่จ่ายให้กับพนักงานของพวกเขา
• วิธีการบัญชีเงินสด: ธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมาก (ที่มีรายรับรวมประจำปี 25 ล้านดอลลาร์หรือน้อยกว่าแทนที่จะเป็นเครื่องหมายก่อนหน้า 5 ล้านดอลลาร์หรือน้อยกว่า) มีสิทธิ์ใช้วิธีการบัญชีเงินสดซึ่งโดยทั่วไปจะง่ายกว่าและไม่แพงกว่าเงินคงค้าง การบัญชี
• นิติบุคคลที่ส่งผ่าน: ธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่ถือเป็นนิติบุคคลที่ส่งผ่าน ซึ่งรวมถึง บริษัท S และ LLC และตอนนี้สามารถหักรายได้ธุรกิจที่ผ่านการรับรองได้สูงสุด 20%

แม้ว่าการหักเงิน 20% นั้นอาจดูน่าดึงดูด แต่การก้าวกระโดดไปที่ S-corp หรือ LLC อาจไม่คุ้มกับการบีบคั้น แต่ CPA Logan Allec เตือน

Logan Allec

CPA

“บางครั้ง การเป็นเจ้าของเพียงผู้เดียวเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี—หมายความว่าคุณเพียงแค่รายงานรายได้ธุรกิจของคุณจากการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณ—เป็นเส้นทางที่ได้เปรียบที่สุด ค่าใช้จ่ายในการบริหารเพิ่มเติมในการเก็บภาษีธุรกิจของคุณในฐานะบริษัท S อาจไม่คุ้มกับการประหยัดภาษี นี่คือเหตุผลสำคัญที่คุณจะต้องขอคำแนะนำด้านภาษีส่วนบุคคลจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสม”

3. ใช้ประโยชน์จากทุกการหักเงินที่เป็นไปได้

ข้อได้เปรียบที่ใหญ่ที่สุดอย่างหนึ่งของการทำงานร่วมกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีธุรกิจขนาดเล็กและการใช้ซอฟต์แวร์บัญชีคือการหาการหักเงินที่คุณไม่เคยรู้มาก่อน คุณสามารถและควรหักค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของคุณ ตั้งแต่โฮมออฟฟิศไปจนถึงระยะทางในรถของคุณ ไปจนถึงค่าใช้จ่ายในการวิจัยและพัฒนา

ในการดำเนินการดังกล่าว ให้ติดตาม ทุกสิ่ง และแยกค่าใช้จ่ายทางธุรกิจออกจากค่าใช้จ่ายส่วนตัว นี่เป็นพื้นที่ที่แอพติดตามค่าใช้จ่าย (รวมอยู่ในซอฟต์แวร์การบัญชีส่วนใหญ่) มีประโยชน์อย่างเหลือเชื่อ

CPA เจฟฟรีย์ เอส. เลวีนกล่าวว่าความกลัวต่อการตรวจสอบทำให้ธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากไม่สามารถหักเงินที่พวกเขาสมควรได้รับ

เจฟฟรีย์ เอส. เลวีน

CPA

“การตั้งสมมติฐานที่ไม่ถูกต้อง เช่น การไม่หักโฮมออฟฟิศ หรือการไม่รู้รายการอื่นๆ เช่น ประกันสุขภาพหรือเงินบำนาญ อาจนำไปหักลดหย่อนได้ … อันตรายที่ใหญ่ที่สุดคือการเสียภาษีเกินความจำเป็น”

ธุรกิจขนาดเล็กแต่ละแห่งมีความแตกต่างกัน แต่นี่คือรายการการหักภาษีสำหรับธุรกิจขนาดเล็กจาก Bench เพื่อให้แนวคิดเกี่ยวกับการหักเงินที่คุณอาจพลาดไป

4. มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุ

เพียงเพราะเราใกล้สิ้นปีไม่ได้หมายความว่าคุณจะไม่สามารถใช้ประโยชน์จากการประหยัดภาษีได้ในขณะนี้ CPA หลายฉบับแนะนำให้เก็บเงินสดส่วนเกินไว้ (สูงสุด 55,000 ดอลลาร์) ไว้ในบัญชีเกษียณอายุสำหรับบุคคลธรรมดาสำหรับพนักงานบำนาญ (SEP IRA)

“ธุรกิจทุกขนาด แม้แต่ธุรกิจส่วนตัวก็สามารถสร้าง SEP ได้” กรมสรรพากรระบุ

วิธีที่ง่ายที่สุดในการตั้งค่า SEP IRA ของคุณคือผ่านธนาคาร บริษัทประกันภัย หรือสถาบันการเงินอื่นๆ เช่น บริษัทการลงทุนออนไลน์ นี่คือคำแนะนำพื้นฐานสำหรับการจัดตั้ง SEP จาก IRS

สเตซี่คาปริโอ

ผู้ก่อตั้งและผู้จัดการธุรกิจขนาดเล็ก

“การบริจาคของ SEP IRA นั้นปลอดภาษีและถูกนำออกจากกำไรที่ต้องเสียภาษีของคุณ ไม่เพียงแต่เป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการออมเพื่อการเกษียณเท่านั้น แต่ยังช่วยให้คุณประหยัดภาษีในปัจจุบันอีกด้วย เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ไม่ทำเช่นนี้ถือว่าพลาดไป”

5. จับตาดูเครดิตภาษี

เครดิตภาษีแตกต่างจากการลดหย่อนภาษี อันที่จริงมันดีกว่าการหักภาษี

Sarah Hancock

หัวหน้าบรรณาธิการ บริษัทที่ดีที่สุด

“เครดิตภาษีจะลดภาษีที่อาจเกิดขึ้นของคุณเป็นดอลลาร์ต่อดอลลาร์ ในขณะที่การหักลดหย่อนรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ดังนั้นผลกระทบสุทธิของพวกเขาคือการออมเท่ากับอัตราภาษีของคุณ จากมุมมองด้านภาษี เครดิตมีค่ามากกว่าการหักเงิน”

กล่าวอีกนัยหนึ่ง การลดหย่อนภาษีจะลดจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษี ในขณะที่เครดิตภาษีจะลดจำนวนเงินที่คุณค้างชำระโดยตรง

เครดิตภาษีทั่วไปที่ควรพิจารณา ได้แก่ เครดิตสำหรับผู้พิการ เครดิตรถยนต์ไฟฟ้า และเครดิตโอกาสในการทำงาน

นี่คือรายการที่สมบูรณ์ของเครดิตภาษีธุรกิจสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระจาก IRS

เช่นเดียวกับการหักเงิน ซอฟต์แวร์ภาษีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสามารถแนะนำคุณเกี่ยวกับกระบวนการแลกเครดิตภาษีที่ได้รับเมื่อคุณยื่นคำร้อง (เช่น สมมติว่าคุณได้รับเครดิตจากการซื้อรถยนต์ไฟฟ้าหรือการจัดหาสิ่งอำนวยความสะดวกในการดูแลเด็ก เป็นต้น)

เคล็ดลับในการเตรียมภาษีธุรกิจขนาดเล็กของคุณมีอะไรบ้าง?

จากคำแนะนำทั้งหมดที่เราได้ยินจาก CPA สิ่งที่มีประโยชน์มากที่สุดอาจเป็นสิ่งที่ชัดเจนที่สุด:

1. อยู่ด้านบนของการเตรียมภาษีของคุณตลอดทั้งปี
2. ใช้ความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญเมื่อจำเป็น

อะไรคือเคล็ดลับที่ดีที่สุดของคุณในการขจัดความเครียดจากการเตรียมภาษี? อะไรคือความท้าทายที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของคุณ? แบ่งปันในความคิดเห็นด้านล่างหรือหาฉันบน Twitter

เมื่อคุณมีการเตรียมภาษีภายใต้การควบคุมแล้ว ทำไมไม่ลองหาวิธีอื่นๆ ในการจัดระบบบัญชีและการเงินของคุณดูล่ะ ติดตามบล็อกของเราเพื่อดูเคล็ดลับในทุกเรื่องตั้งแต่เงินเดือนไปจนถึงพอดแคสต์