6 причин, по которым компании подвергаются проверкам (и как их избежать)

Ежегодно аудиту подвергается одно из 100 предприятий. Убедитесь, что вы входите в число 99, которые этого не делают.

Примечание. Эта статья предназначена для информирования наших читателей о проблемах, связанных с бизнесом в Соединенных Штатах. Он никоим образом не предназначен для предоставления финансовых консультаций или одобрения конкретного курса действий. За советом по вашей конкретной ситуации обратитесь к своему бухгалтеру или финансовому консультанту.

Как владелец бизнеса, что не дает вам спать по ночам? Грызуны в ингредиентах? Наносящий вред компьютерный вирус, который блокирует доступ к вашей бухгалтерской программе? Страшное аудиторское уведомление от IRS?

Аудиты могут быть особенно пугающими для владельцев малого и среднего бизнеса из-за перспективы уплаты большего количества налогов при ограниченном бюджете или привлечения к личной ответственности без поддержки опытного бухгалтерского отдела.

Если налоговая служба преследует вас во сне, позвольте мне утешить вас: каждый год проверяется только одно из 100 предприятий. Кроме того, есть несколько простых вещей, которые вы можете сделать, чтобы избежать угрожающего взгляда IRS.

Как владелец малого бизнеса, ваши шансы пройти аудит резко возрастают, если вы:

• Зарабатывайте более 1 миллиона долларов в год (это неплохо, но если это вы, возможно, пришло время объединиться, чтобы защитить себя и свои активы).
• Не сообщать обо всех своих доходах.
• Требуйте деловых вычетов, которые непропорциональны вашему доходу.

Как гласит старая поговорка, унция профилактики стоит фунта лечения, и мы здесь, чтобы помочь вам предотвратить ошибки, которые в первую очередь приводят к проверке IRS.

Почему малый бизнес подвергается проверкам?

В этой статье мы рассмотрим шесть основных причин, по которым малый бизнес подвергается аудиту, а также советы о том, как не стать одной из них.

Однако стоит отметить, что вас могут подвергнуть аудиту по независящим от вас причинам. IRS использует случайный отбор для проверки некоторых доходов, и ваша прибыль также может быть направлена ​​​​на проверку из-за чего-то сомнительного, что сделал один из ваших деловых партнеров или инвесторов.

Однако для тех вещей, которые вы можете контролировать, я обратился к нашим дружелюбным соседям в IRS за некоторыми полезными советами и ресурсами и составил следующий список:

6 советов, как предотвратить аудит IRS

1. Перестаньте тратить развлекательные мероприятия

Планируете пригласить потенциального клиента на старый бейсбольный матч или на концерт, чтобы завоевать его расположение? Это хорошо, но это должно быть на ваши собственные деньги.

В рамках Закона о снижении налогов и занятости от 2017 года правительство отменило вычеты, связанные с развлечениями. Поэтому, если вы попытаетесь обойти систему, чтобы провести ежегодный вечер благодарности клиентов, вы поднимете большой красный флаг перед IRS, чтобы прислать к вам аудитора.

Однако с едой все в порядке, так что ешьте.

По данным IRS:

В дополнение к расходам на развлечения, вот полезное руководство для предприятий по общим вычетам в соответствии с налоговым законодательством 2017 года по сравнению с налоговым законодательством после принятия Закона о сокращении налогов и занятости.

2. Не переусердствуйте с выводами

Не поймите меня неправильно: как трудолюбивый владелец бизнеса, вы должны брать все до последнего вычета, на которые вы имеете право. Но вы также должны знать, что IRS использует компьютерную программу (функция различения доходов), которая сравнивает количество и сумму ваших отчислений с другими предприятиями в вашей группе доходов.

Джеффри Левин, CPA (Источник)

Итак, если стандартный бизнес в вашей налоговой категории требует 12 вычетов, а вы берете 212, вы получите известие от дружелюбного агента IRS, чтобы помочь вам сократить это число.

Это не означает, что вы должны пропускать вычеты, которые вы законно заслуживаете, из страха перед аудитом. На самом деле, CPA Джеффри Левин говорит, что одна из самых больших ошибок, которую он наблюдает у владельцев малого бизнеса, заключается в том, что они не вычитают законные деловые расходы, такие как домашний офис, из страха перед аудитом.

Гектор Гарсия, CPA (Источник)

Это означает , что если вы думаете, что можете сэкономить немного денег, взяв вычет в размере 500 долларов за то, что положили кусок фанеры за 10 долларов на бордюр перед вашим магазином и назвали это пандусом для инвалидных колясок, вам следует подумать еще раз. Делать десятки «разных» отчислений тоже не лучшая идея, потому что они больше не разрешены IRS.

По словам консультанта CPA и QuickBooks Гектора Гарсии, вычеты из домашнего офиса, командировки и пробег автомобиля являются одними из самых неправомерных деловых вычетов. Так что используйте их, когда это уместно, но знайте, что глаза IRS на вас.

3. Зарегистрируйте или создайте ООО

Малые предприятия проверяются чаще, чем корпорации, потому что включение показывает определенный уровень организации и финансовой компетентности со стороны бизнеса.

В дополнение к более низкому аудиторскому риску есть и другие веские причины рассмотреть возможность включения:

• Для многих владельцев малого бизнеса личные активы (дом, автомобили, сбережения) также находятся в опасности, чтобы расплатиться с кредиторами, если их бизнес разорится.

• Корпорации чаще, чем малые предприятия, получают бизнес-кредиты от банков.
• Корпорации могут брать больше вычетов, чем малые предприятия (например, пенсионные планы и медицинское обслуживание сотрудников).

Если вы все равно думали об объединении, вы можете добавить «меньше шансов пройти аудит» в свой список причин для этого.

4. Будьте активны в отношении аномалий

Представьте себе такой сценарий: за каждый из последних трех лет ваша небольшая компания, занимающаяся ландшафтным дизайном, заработала около 80 000 долларов дохода. В этом году, стремясь к расширению, вы заключили новый выгодный контракт с местным правительством и инвестировали в три новые коммерческие газонокосилки для выполнения дополнительной работы. Итак, ваш доход увеличился в три раза по сравнению с предыдущим годом, и вы внезапно потребовали более 10 000 долларов в виде дополнительных вычетов по Разделу 179.

Есть большая вероятность, что это вызовет тревогу в IRS. Но вместо того, чтобы посылать цифры и прятаться под столом с пальцами в ушах, ожидая, пока одитор постучится, проявите инициативу.

Ирэн Вакслер

цена за конверсию

«Если есть законный выброс, то мы всегда рекомендуем раскрывать эту информацию в форме 8275 (Заявление о раскрытии информации), чтобы, если отчет появится для аудита, агент IRS мог просмотреть объяснение и решить, действительно ли объяснение разумно»,

Так что соберите квитанции за ездовые косилки, контракт с местным правительством, даже документацию о ваших планах по расширению, и приложите это к своему возврату. Это может занять немного больше времени, но это, скорее всего, предотвратит аудит (во время которого вам все равно придется собирать эти доказательства).

5. Не подавайте исправленную декларацию без крайней необходимости

Когда вы работаете против времени, может возникнуть соблазн подумать: «Я устал, и мне все еще нужно открыть магазин завтра в 6 утра. Я просто подам это сейчас, чтобы уложиться в срок, а позже подам отчет с поправками, чтобы исправить все ошибки».

Плохая идея. Подача исправленной декларации — это все равно, что держать большой знак, сообщающий IRS, что вы не уверены в том, что делаете. По данным IRS:

Другими словами, несмотря на то, что вам может сойти с рук одна или две ошибки в вашей первоначальной декларации, ваша измененная декларация дает IRS еще одну возможность проверить вас, а измененная декларация сама по себе может быть тревожным сигналом.

Если вы действительно, честно говоря, облажались и забыли сделать законный вычет, который будет стоить вам тысячи долларов, подайте исправленную декларацию. Но гораздо лучше потратить дополнительный час или два, чтобы сделать все правильно с первого раза.

6. Файл в электронном виде

По данным IRS, в 2019 году это должен был быть единственный способ, но около 10% индивидуальных налогоплательщиков по-прежнему использовали бумагу для подачи документов в 2018 году. Я уверен, что есть некоторые владельцы бизнеса, которые вручную подают бумажные формы, потому что они луддиты или пытаются привязать это к IRS в своего рода хипстерском стиле. Но вы также можете приложить рукописную заметку к этим бумажным формам, в которой говорится: «Уважаемая IRS, пожалуйста, попросите аудитора дважды проверить эту декларацию».

Почему? Согласно электронному файлу, веб-сайту электронной системы подачи документов IRS, «уровень ошибок для бумажной декларации составляет 21%. Однако при подаче электронных деклараций частота ошибок составляет всего полпроцента».

Другими словами: бумажная декларация более чем в 40 раз чаще содержит ошибки, чем декларация, поданная в электронном виде.

Другие причины для подачи в электронном виде:

• Электронное программное обеспечение для подачи налоговых деклараций поможет вам найти налоговые льготы и вычеты, которые вы, скорее всего, пропустите, используя ручку и бумагу.
• Используя прямой депозит и электронную подачу, вы можете получить свою декларацию менее чем за три недели, в отличие от ожидания бумажной декларации около двух месяцев.
• Большинство программ для подачи налоговых деклараций включают в себя предупреждения аудита о таких вещах, как вычет домашнего офиса или объединение личного и делового пробега.

Дополнительная помощь от IRS

Несмотря на то, что вы, возможно, узнали от Ирвина Р. Шистера, Налоговое управление США не занимается малыми предприятиями, и они скорее обработают чистую декларацию, чем будут выполнять дополнительную работу по сбору налогов.

Что делать, если вас все равно проверят?

В этой статье мы рассмотрели некоторые вещи, которые вы можете делать как владелец малого бизнеса в течение года, чтобы избежать проверки IRS. Но что, если вас все же пометят для проверки?

Не паникуйте. Настало время быть полностью открытым, предоставить как можно больше соответствующих документов и вежливо сотрудничать с представителем IRS, с которым вы работаете. IRS предоставляет собственное руководство о том, как сделать аудит максимально гладким.

И если вы действительно хотите перестраховаться, приобретите хорошее бухгалтерское программное обеспечение и используйте его каждый день, чтобы отсеивать ошибки до того, как они произойдут, и найдите надежного бухгалтера, к которому вы можете обратиться в трудную минуту и ​​который поможет вам на правильном пути.

Вы прошли аудит? Если да, то какие уроки вы извлекли, которыми можете поделиться со своими коллегами-лидерами малого бизнеса? Поделитесь с другими лидерами бизнеса в комментариях!