Как выиграть с помощью финансового планирования

Плюсы и преимущества финансового планирования

Финансы — сложная тема для владельцев малого бизнеса. Ежедневное управление колебаниями наличности, своевременная оплата поставщикам и работа с дебиторской задолженностью сами по себе могут стать работой на полный рабочий день. Трудно найти время для планирования своих будущих финансов, но еще сложнее обеспечить постоянный и прибыльный рост без тщательного финансового планирования и управления денежными потоками.
‍
Вот почему так много крупных предприятий имеют специальные группы финансового планирования и анализа. Команды FP&A тратят свое время на прогнозирование, составление бюджета и анализ финансов своей компании, чтобы поддержать решения, которые их финансовые директора принимают для достижения целей своей компании.
‍
Малый бизнес не обязательно может позволить себе роскошь иметь собственную команду FP&A с владельцем, носящим множество разных шляп, поэтому мы здесь, чтобы помочь. Вот краткий обзор того, что такое базовое финансовое планирование и как вы можете внедрить процессы в свой бизнес, чтобы облегчить себе жизнь и вывести свой бизнес на новый уровень.

Процесс финансового планирования

Короче говоря, финансовое планирование сводится к двум вопросам: куда вы собираетесь тратить свои деньги и откуда вы их возьмете? Чтобы знать, на что вы собираетесь потратить свои деньги, вам нужно иметь цель, где вы хотите, чтобы ваш бизнес был.
И для того, чтобы знать, откуда вы собираетесь получить деньги, вам нужно знать, сколько вам понадобится, когда они вам понадобятся и сколько вы можете позволить себе заплатить за доступ к наличным деньгам.
‍
Ниже приведен ряд шагов, которые могут помочь вам в процессе финансового планирования. Мы будем использовать бизнес электронной коммерции под названием Uncle Tom's Umbrellas Ltd, чтобы превратить некоторые шаги в практические примеры.

Первый шаг: поставьте цель

Первым шагом в любом финансовом планировании является постановка цели, к которой нужно стремиться. Цели финансового планирования могут быть любыми: от безубыточности до успешной продажи вашего бизнеса, достижения годового дохода и найма определенного количества людей. Какой бы ни была цель, вам нужно убедиться, что она является SMART, то есть конкретной, измеримой, достижимой, актуальной и привязанной ко времени. Для финансового планирования, учитывая трудности в прогнозировании будущего, хорошо иметь конкретную финансовую цель в среднесрочной перспективе (1-5 лет). Кроме того, сложно составить окончательный финансовый план из-за возможности неожиданных изменений.

Пример зонтиков дяди Тома:

Дядя Том хотел бы продать свой бизнес за 100 миллионов фунтов стерлингов через 10 лет, но в настоящее время он продает зонты на сумму 120 тысяч фунтов стерлингов в год и получает чистую прибыль в размере 12 тысяч фунтов стерлингов в год, маржа чистой прибыли составляет 10%.

Продажа своего бизнеса за 100 миллионов фунтов стерлингов в настоящее время не очень достижима, поэтому вместо этого дядя Том решил поставить реалистичную цель увеличить продажи со 120 тысяч фунтов стерлингов в год до 1,2 миллиона фунтов стерлингов в год в течение следующих 2 лет.

Он также хотел бы, чтобы его бизнес был более прибыльным, поэтому он хотел бы увеличить размер чистой прибыли с 10% до 20%.

Второй шаг: посмотрите назад

Финансовое планирование по своей природе ориентировано на будущее. Но для того, чтобы планировать будущее, вам нужно знать, что у вас есть сегодня – вам нужно будет оценить и понять свои текущие финансовые операции. Для этого необходимо иметь в наличии хорошие финансовые данные. В идеале вы хотели бы понять свое финансовое положение по трем финансовым отчетам:
‍
(a) Ваша прибыль и убытки — это поможет вам понять рентабельность вашего бизнеса. Это должно помочь понять, как вы можете управлять затратами, как взаимосвязаны продажи и прибыльность, валовая прибыль, чистая прибыль и т. д.
‍
(b) Ваш денежный поток – показывает реальное движение денежных средств. Вы можете продать много товаров в декабре, но если вы купили эти товары 2 месяца назад и они продаются на условиях 30-дневного выставления счетов, вы можете не получить наличные до января. Понимание взаимодействия между вашими операционными транзакциями и фактическими денежными потоками является ключом к пониманию вашего бизнеса.
‍
(c) Ваш балансовый отчет — в балансовом отчете представлен снимок экрана вашего бизнеса в определенный момент времени. Сколько денег есть в бизнесе, сколько вы должны, сколько должны другие и какими активами он владеет.

Дядя Том проанализировал свой бизнес, собрав все данные о продажах со своего веб-сайта, Amazon и eBay. Он также просмотрел несколько отчетов о своих платежах со своего банковского счета, карты и платежных систем и обнаружил несколько интересных вещей.

Он покупает и оплачивает свои зонтики в июле, но не начинает продавать до октября, когда идет дождь, поэтому он всегда сталкивается с нехваткой наличных в течение нескольких месяцев, когда он использует свой дорогой овердрафт.

Он также не может получить доступ к деньгам от своих продаж в течение нескольких недель, потому что они привязаны к его торговым счетам. У него никогда не бывает много денег на счету, и ему часто приходится ждать, пока деньги поступят, чтобы оплатить счета, поэтому он не может инвестировать в маркетинг столько, сколько ему хотелось бы.

В настоящее время он покупает каждый зонтик у своего поставщика по 5 фунтов стерлингов, что кажется ему слишком дорогим. Он задается вопросом, сможет ли он снизить покупную цену, разместив более крупные заказы, но сейчас у него нет возможности разместить более крупные заказы из-за нехватки денежных средств.

Третий шаг: начните планировать

После того, как вы решили, где вы хотите быть и где вы находитесь, вы можете начать добавлять голые кости того, что вам нужно, чтобы туда добраться. Лучше всего начать разбивать свои бизнес-цели на более мелкие, управляемые части. Гораздо легче спланировать увеличение объема продаж с 10 000 до 20 000 фунтов в месяц, чем с 10 000 до 100 000 фунтов.
‍
Разбейте большие финансовые цифры на более управляемые цифры — как должен выглядеть ваш бизнес, чтобы продать его за 10 миллионов фунтов стерлингов через 2 года? Вы можете обнаружить, что для оценки бизнеса электронной коммерции в 10 миллионов фунтов стерлингов потребуется 10 миллионов фунтов стерлингов годового объема продаж или 2 миллиона фунтов стерлингов чистой прибыли. Разбив это на ежемесячные цифры, вы сможете создать операционную инфраструктуру, необходимую для обслуживания таких уровней.
‍
Именно здесь мы добавляем финансовое мясо к костям бизнес-плана, чтобы вы могли воплотить свои бизнес-цели в жизнь.
‍
Не забывайте учитывать такие вещи, как сезонность затрат и продаж. Крайне маловероятно, что расходы и доходы появятся одновременно или что доходы будут падать равномерно в течение года. Подумайте о том, когда вы будете получать наличные деньги и когда вам нужно будет их потратить. Большинству предприятий обычно приходится тратить наличные, прежде чем они получат их, поэтому у них много денег, связанных с бизнесом — это называется оборотным капиталом.
‍
Самое главное, не забудьте также заложить немного наличных на случай непредвиденных обстоятельств. Управление денежными потоками — одна из самых больших проблем в любом бизнесе, и мы никогда не можем предсказать будущее. Поставки могут быть задержаны, или клиенты могут платить с опозданием. Всегда разумно предусмотреть буфер на случай непредвиденных обстоятельств.

Дядя Том решает, что он может взять карту, которая даст ему 45 дней кредита на его повседневные расходы. Это позволит ему намного лучше управлять своими ежемесячными денежными потоками, оплачивая один счет в конце месяца вместо ежедневных оттоков. Это также высвободит немного денег, чтобы увеличить его расходы на маркетинг на 20%, что также должно привести к увеличению продаж на 20%.

Нынешний склад дяди Тома работает на полную мощность, поэтому он понимает, что ему понадобится склад большего размера, который будет стоить больше арендной платы и расходов на персонал. В то же время он сможет заказать больше зонтов и снизить свою покупную цену с 5 фунтов стерлингов за зонт до 3 фунтов стерлингов за зонт. Учитывая, что его продажная цена составляет 10 фунтов стерлингов, это улучшит его валовую прибыль с 50% до 70%.

После того, как он рассчитает затраты на свою инфраструктуру, зонтики и маркетинг, он сможет проложить путь к своей цели в 1,2 миллиона фунтов стерлингов продаж в следующие 2 года, а также выяснить, где может быть его нехватка финансирования. Возможно, ему придется вложить часть собственных денег или взять кредит. Также возможно, что увеличение продаж с более высокой маржой улучшит его денежный поток, поэтому ему больше не понадобятся деньги.

Последний шаг: выполнить и обновить

У вас есть план. Теперь пришло время привести колеса в движение. Однако, как и в случае с любым другим планом, все почти наверняка никогда не пойдет именно так, как вы ожидаете. Будь то ковид, финансовый спад, шторм, задерживающий доставку, или пожар на складе — вы столкнетесь со многими ухабами на дороге. Очень важно, чтобы ваш план оставался в силе. Продолжайте просматривать его, обновлять его новой информацией, и вы всегда будете на шаг впереди.
‍
Гораздо проще справиться с нехваткой оборотного капитала в размере 100 000 фунтов стерлингов, когда вы уже учли дефицит в размере 90 000 фунтов стерлингов, чем когда вы вообще ничего не планировали.

В первый год его плана сентябрь особенно дождлив, и дядя Том продает больше зонтов, чем он ожидал. Ему нужно быстро адаптировать свой финансовый план, чтобы учесть покупку большего количества акций и их продажу.

Ему понадобится еще один склад, больше персонала и больше маркетинга, поэтому ему нужно быстро обновить свой план и перераспределить деньги из других областей, в которых он планировал их потратить.

Резюме и как начать управлять своими финансами

Начать финансовое планирование для бизнеса может быть непростой задачей, но будет намного проще, если разбить ее на более мелкие этапы. Потратить время на составление финансового плана стоит независимо от того, на какой стадии находится ваш бизнес. Если вы хотите упростить управление своими финансами, ознакомьтесь с Juni, финансовой платформой, созданной для цифровых предпринимателей, которая даст вам полное представление о вашем бизнесе.