Как подавать налоги для малого бизнеса: советы профессионалов

Налоговый сезон может быть пугающим временем для неподготовленных предприятий, но эти советы сделают его максимально гладким в этом и следующем году.

Примечание. Эта статья предназначена для информирования наших читателей о проблемах, связанных с бизнесом в Соединенных Штатах. Он никоим образом не предназначен для предоставления финансовых консультаций или одобрения конкретного курса действий. За советом по вашей конкретной ситуации обратитесь к своему бухгалтеру или финансовому консультанту.

Конец года может быть страшным временем, с более короткими днями и более длинными ночами. Если вы бизнес-лидер и несете ответственность за бухгалтерский учет своей фирмы, конец года может быть еще более пугающим по совершенно другим причинам: не за горами сезон налоговой подготовки.

Конечно, если вы пользуетесь новейшим бухгалтерским программным обеспечением в течение всего года и у вас есть давний, надежный специалист по налогам, вы можете избежать страха. Но даже если вы этого не сделаете, не паникуйте: есть еще несколько приемов, которые вы можете использовать, чтобы спасти налоговый сезон в этом году и сделать следующий год еще более гладким.

Мы поговорили с рядом бухгалтеров и руководителей малого бизнеса со всей страны, чтобы получить их советы о том, как правильно и тщательно подавать налоги, и вот что они сказали.

Как подавать налоги для малого бизнеса

Самый разумный совет, который мы можем дать, когда дело доходит до подготовки налогов для малого бизнеса, — это использовать бухгалтерское программное обеспечение как можно раньше и чаще.

Бухгалтерское программное обеспечение — в сочетании с хорошим специалистом по налогам — хранит всю необходимую информацию в одном месте, предлагает все налоговые формы, которые вам понадобятся, и помогает вам воспользоваться всеми возможными вычетами и кредитами, только для начинающих.

Но подать налоговую декларацию — это больше, чем просто нажать несколько кнопок и покончить с этим.

Налоговое законодательство сложное и постоянно меняется, и лидеры малого бизнеса должны быть готовы, когда наступит время уплаты налогов, чтобы убедиться, что они не платят правительству больше, чем они должны, или, что еще хуже, не совершают намеренное или невольное налоговое мошенничество.

Стив Хочейзер

Высокая цена за конверсию

«Вы можете столкнуться с штрафами и процентами за неуплату налогов. Это может произойти либо из-за ошибок при подготовке декларации, либо из-за неуплаты требуемого расчетного платежа».

Вы можете подумать, что можете сэкономить немного денег, уплачивая налоги самостоятельно или экономя на бухгалтерском программном обеспечении, но разве душевное спокойствие, которое приходит от уверенности в том, что ваши налоги были уплачены точно, не стоит скромных инвестиций?

Ошибки в вашей налоговой декларации также могут привести к ужасной проверке IRS.

В то время как только около одного из 100 предприятий проходят аудит ежегодно, шансы резко возрастают, если малый бизнес зарабатывает более 1 миллиона долларов в год, не сообщает обо всех своих доходах или требует отчислений от бизнеса, которые непропорциональны его доходу.

5 налоговых советов от профессионалов

Имейте в виду, что это руководство не является исчерпывающим пошаговым руководством по подготовке налогов. Эти советы предполагают, что вы уже знаете основы:

• Вся необходимая информация о вашем бизнесе.
• Все налоговые формы, которые вам нужны от IRS (если ваше бухгалтерское программное обеспечение не может обработать эту часть за вас, пришло время обновить его).
• Ваши сроки подачи.

Как только вы это сделаете, вы будете готовы к следующим шагам.

1. Отслеживайте все свои доходы и расходы

Если вы использовали бухгалтерское программное обеспечение в течение всего года, это должно быть так же просто, как запустить несколько отчетов. Если нет, у вас есть еще немного работы.

Большая часть вашего дохода, скорее всего, поступает от продаж, но не забывайте также учитывать прирост капитала — например, прибыль от акций, взаимные фонды или продажу недвижимости. Если вы не сообщите об этих источниках дохода, вас могут подвергнуть проверке и в конечном итоге заплатить эти налоги вместе со штрафом.

С другой стороны, если вы не сообщаете обо всех своих расходах, вы рискуете заплатить правительству больше, чем вы на самом деле должны, потому что вы упустите отчисления.

CPA Ирэн Вакслер говорит, что одна из самых распространенных ошибок, с которыми она сталкивается с малыми предприятиями, когда дело доходит до налоговой подготовки, заключается в том, что они пренебрегают ежемесячной сверкой своих расходов с выпиской из банковского счета, в результате чего непредвиденные расходы, такие как соответствующие требованиям питание и расходные материалы, ускользают.

«Эти небольшие расходы складываются», — говорит она.

2. Помните о Законе о снижении налогов и занятости

Закон о сокращении налогов и создании рабочих мест (TCJA) 2017 года является крупнейшей налоговой реформой за последние десятилетия.

«В этом году произошли самые значительные изменения, которые я когда-либо видел», — говорит Хохайзер.

Хорошая новость заключается в том, что если вы успешно прошли TCJA в 2018 и 2019 годах, вам не нужно беспокоиться ни о чем новом в этом году. У вас есть время до конца 2022 года, чтобы в полной мере воспользоваться амортизационным бонусом, инвестируя в свой бизнес.

Бухгалтерское программное обеспечение будет обрабатывать новые ставки, и ваш специалист по налогам может сообщить вам обо всех способах, которыми TCJA повлияет на ваш бизнес. Тем не менее, все же полезно знать основные моменты, особенно если вы готовите налоги самостоятельно.

Вот некоторые из основных выводов TCJA из нашей недавней статьи о самых больших проблемах, с которыми сталкиваются специалисты по бухгалтерскому учету малого бизнеса в 2019 году:

• Бонусная амортизация: это новое налоговое правило позволяет предприятиям сразу же вычитать 100% амортизации активов бизнеса, таких как транспортные средства, компьютеры и другое оборудование, для любых покупок, совершенных до 1 января 2023 года, что делает это прекрасным временем для инвестиций в ваш бизнес. .
• Налоговый кредит на оплачиваемый семейный отпуск и отпуск по болезни : существует новый налоговый кредит для работодателей, которые предлагают своим сотрудникам оплачиваемый отпуск по семейным обстоятельствам и отпуск по болезни.
• Кассовый метод учета: многие малые предприятия (с годовой валовой выручкой не более 25 миллионов долларов вместо прежнего показателя в 5 миллионов долларов или меньше) имеют право использовать кассовый метод учета, который обычно проще и дешевле, чем метод начисления. учет.
• Сквозные организации: большинство малых предприятий считаются транзитными организациями, включая корпорации S и LLC, и теперь они могут вычитать до 20% квалифицированного дохода от бизнеса.

Хотя этот 20-процентный вычет может показаться заманчивым, прыжок в S-corp или LLC может оказаться нецелесообразным, предупреждает CPA Логан Аллек.

Логан Аллек

цена за конверсию

«Иногда оставаться единственным владельцем для целей налогообложения — это означает, что вы просто указываете свой доход от бизнеса в своей личной налоговой декларации — это наиболее выгодный путь. Дополнительные административные расходы, связанные с обложением вашего бизнеса налогом в качестве корпорации типа S, могут не перевесить налоговую экономию. Вот почему так важно, чтобы вы получили индивидуальную налоговую консультацию от квалифицированного налогового специалиста».

3. Используйте все возможные вычеты

Одним из самых больших преимуществ работы со специалистом по налогообложению малого бизнеса и использования программного обеспечения для бухгалтерского учета является обнаружение вычетов, о которых вы даже не подозревали. Вы можете и должны вычесть все расходы, связанные с ведением вашего бизнеса: от домашнего офиса до пробега вашего автомобиля и затрат на исследования и разработки.

Для этого следите за всем и отделяйте деловые расходы от личных. Это область, где приложение для отслеживания расходов (включенное в большинство бухгалтерских программ) невероятно полезно.

CPA Джеффри С. Левин говорит, что страх перед аудитом мешает многим малым предприятиям делать вычеты, которые они действительно заслуживают.

Джеффри С. Левин

цена за конверсию

«Неправильные предположения, такие как невычет домашнего офиса или нереализованные другие статьи, такие как медицинское страхование или пенсионные взносы, могут быть вычтены… самая большая опасность заключается в том, чтобы платить больше налогов, чем необходимо»,

Каждый малый бизнес уникален, но вот список налоговых вычетов малого бизнеса от Bench, чтобы дать вам представление о вычетах, которые вы можете упустить.

4. Внесите свой вклад в пенсионный план

Тот факт, что мы приближаемся к концу года, не означает, что вы не можете воспользоваться некоторыми налоговыми льготами прямо сейчас. Несколько CPA рекомендуют спрятать любые излишки наличных денег (до 55 000 долларов США) на индивидуальный пенсионный счет упрощенной пенсии для сотрудников (SEP IRA).

«Компания любого размера, даже работающая не по найму, может создать SEP», — говорится в сообщении IRS.

Самый простой способ настроить SEP IRA — через ваш банк, страховую компанию или другое финансовое учреждение, такое как онлайн-инвестиционная фирма. Вот основное руководство по созданию SEP от IRS.

Стейси Каприо

Основатель и руководитель малого бизнеса

«[Вклады SEP IRA] не облагаются налогом и вычитаются из вашей налогооблагаемой прибыли, поэтому это не только отличный способ накопить на пенсию, но и помогает вам сэкономить на налогах в настоящее время. Любые владельцы малого бизнеса, которые не делают этого, теряют».

5. Следите за налоговыми льготами

Налоговые кредиты отличаются от налоговых вычетов. На самом деле, они лучше, чем налоговые вычеты.

Сара Хэнкок

Главный редактор Best Company

«Налоговые льготы уменьшают ваши потенциальные налоги в соотношении доллар к доллару, в то время как вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, поэтому их чистый эффект составляет экономию, равную вашей налоговой ставке. С налоговой точки зрения кредиты более ценны, чем вычеты».

Другими словами, налоговые вычеты уменьшают сумму вашего дохода, подлежащего налогообложению, а налоговые льготы напрямую уменьшают сумму, которую вы должны.

Общие налоговые льготы, на которые следует обратить внимание, включают кредит для инвалидов, кредит на электромобиль и кредит на возможность трудоустройства.

Вот полный список налоговых льгот для малого бизнеса и самозанятых лиц от IRS.

Как и в случае с вычетами, ваше налоговое программное обеспечение или налоговый специалист могут помочь вам в процессе погашения заработанных вами налоговых кредитов при подаче заявления (при условии, что вы заработали кредит, например, купив электромобиль или предоставив услуги по уходу за детьми).

Каковы ваши советы по налоговой подготовке малого бизнеса?

Из всех советов, которые мы услышали от бухгалтеров, самые полезные могут быть самыми очевидными:

1. Будьте в курсе налоговой подготовки круглый год
2. Воспользуйтесь профессиональной помощью, когда это необходимо

Каковы ваши лучшие советы по снятию стресса с налоговой подготовки? Каковы ваши самые большие проблемы? Поделитесь ими в комментариях ниже или найдите меня в Twitter.

После того, как вы взяли под контроль свою налоговую подготовку, почему бы не изучить еще несколько способов привести в порядок свой бухгалтерский учет и финансы? Следите за нашим блогом, чтобы получать постоянный поток советов по всем вопросам, от расчета заработной платы до подкастов.