6 motive pentru care companiile sunt auditate (și cum să le eviți)

Una din 100 de afaceri este auditată în fiecare an. Asigură-te că faci parte din cei 99 care nu fac parte.

Notă: acest articol are scopul de a informa cititorii noștri despre preocupările legate de afaceri din Statele Unite. Nu este în niciun caz destinat să ofere consiliere financiară sau să aprobe un anumit curs de acțiune. Pentru sfaturi cu privire la situația dumneavoastră specifică, consultați-vă contabilul sau consultantul financiar.

Ca proprietar de afaceri, ce te ține treaz noaptea? Rozatoare in aprovizionarea cu ingrediente? Un virus de computer paralizant care blochează accesul la software-ul dvs. de contabilitate? Temuta notificare de audit de la IRS?

Auditurile pot fi deosebit de înfricoșătoare pentru proprietarii de întreprinderi mici sau mijlocii, din cauza perspectivei de a datora mai multe taxe la un buget limitat sau de a fi responsabil personal fără un departament de contabilitate cu experiență care să vă sprijine.

Dacă IRS-ul îți bântuie visele, permite-mi să te liniștesc înapoi la somn: doar aproximativ una din 100 de afaceri este auditată în fiecare an. În plus, există câteva lucruri simple pe care le puteți face pentru a evita privirea amenințătoare a IRS.

În calitate de proprietar de afaceri mici, șansele tale de a fi auditat cresc dacă:

• Câștigați mai mult de 1 milion de dolari pe an (acest lucru nu este un lucru rău, dar dacă acesta sunteți dvs., probabil că este timpul să vă încorporați pentru a vă proteja pe voi și bunurile).
• Nu vă raportați toate veniturile.
• Solicitați deduceri de afaceri care sunt disproporționate față de venitul dvs.

După cum spune vechea vorbă, un gram de prevenire merită o jumătate de kilogram de vindecare și suntem aici pentru a vă ajuta să preveniți greșelile care duc la un audit IRS în primul rând.

De ce întreprinderile mici sunt auditate?

În acest articol, vom analiza șase dintre principalele motive pentru care întreprinderile mici sunt auditate, împreună cu sfaturi despre cum să evitați să deveniți una dintre ele.

Este demn de remarcat, totuși, că puteți fi auditat din motive care nu pot fi controlate. IRS folosește selecția aleatorie pentru a audita unele returnări, iar returnarea dvs. poate fi, de asemenea, vizată pentru un audit din cauza unui lucru dubios pe care a făcut-o unul dintre partenerii dvs. de afaceri sau investitorii.

Cu toate acestea, pentru acele lucruri pe care le puteți controla, am contactat vecinii noștri prietenoși de la IRS pentru câteva sfaturi și resurse utile și am pregătit următoarea listă:

6 sfaturi pentru prevenirea unui audit IRS

1. Nu mai cheltuiți evenimentele de divertisment

Plănuiți să duceți un potențial client la vechiul joc de minge sau la un concert pentru a-l câștiga? E în regulă, dar va trebui să fie pe cont propriu.

Ca parte a Tax Cuts and Jobs Act din 2017, guvernul a eliminat deducerile de divertisment legate de afaceri. Deci, dacă încercați să ocoliți sistemul pentru a vă păstra noaptea anuală de apreciere a clienților, ridicați un mare steag roșu către IRS pentru a trimite un auditor.

Mesele sunt încă OK, totuși, așa că mâncați.

Potrivit IRS:

Pe lângă cheltuielile de divertisment, iată un ghid util pentru companii cu privire la deducerile obișnuite conform legislației fiscale din 2017 față de legea fiscală post-Tax Cuts and Jobs Act.

2. Nu exagera cu deducerile tale

Nu mă înțelege greșit: în calitate de proprietar de afaceri muncitor, ar trebui să luați ultima deducere la care aveți dreptul. Dar ar trebui să știți, de asemenea, că IRS folosește un program de calculator (Discriminate Income Function) care compară numărul și valoarea deducerilor dvs. cu alte afaceri din categoria dvs. de venit.

Jeffrey Levine, CPA (Sursa)

Deci, dacă afacerea standard din categoria dvs. de impozitare ia 12 deduceri, iar dvs. luați 212, veți auzi de la un agent IRS prietenos pentru a vă ajuta să reduceți acest număr.

Acest lucru nu înseamnă că ar trebui să săriți peste deducerile pe care le meritați în mod legitim de teama unui audit. De fapt, CPA Jeffrey Levine spune că una dintre cele mai mari greșeli pe care le vede pe care le face proprietarii de întreprinderi mici este să nu deducă cheltuielile legitime ale afacerii, cum ar fi un birou la domiciliu, de teama unui audit.

Hector Garcia, CPA (Sursa)

Înseamnă că , dacă credeți că puteți economisi niște bani luând o deducere de 500 USD pentru așezarea unei bucăți de placaj de 10 USD peste o bordură în fața magazinului dvs. și numind-o rampă pentru scaunul cu rotile, ar trebui să vă gândiți din nou. Nici luarea a zeci de deduceri „diverse” nu este o idee bună, deoarece acestea nu mai sunt permise de IRS.

Deducerile la biroul de acasă, călătoriile de afaceri și kilometrajul vehiculului sunt printre cele mai utilizate deduceri de afaceri, potrivit consultantului CPA și QuickBooks, Hector Garcia. Așa că folosește-le atunci când este cazul, dar știi că ochii IRS sunt asupra ta.

3. Încorporați sau formați un SRL

Întreprinderile mici sunt auditate mai mult decât corporațiile, deoarece încorporarea arată un anumit nivel de organizare și competență financiară din partea afacerii.

Pe lângă un risc de audit mai scăzut, există și alte motive convingătoare pentru a lua în considerare includerea:

• Pentru mulți proprietari de întreprinderi mici, activele personale (casă, vehicule, economii) sunt, de asemenea, pe linie pentru a rambursa creditorii în cazul în care afacerea lor cade.

• Corporațiile au mai multe șanse decât întreprinderile mici să obțină împrumuturi de afaceri de la bănci.
• Corporațiile pot lua mai multe deduceri decât întreprinderile mici (cum ar fi planurile de pensionare și asistența medicală a angajaților).

Dacă oricum te-ai gândit să încorporezi, poți adăuga „mai puține șanse de a fi auditat” la lista de motive pentru a face acest lucru.

4. Fii proactiv cu privire la anomalii

Imaginați-vă acest scenariu: pentru fiecare dintre ultimii trei ani, mica dvs. companie de amenajare a teritoriului a câștigat aproximativ 80.000 USD în venituri. În acest an, căutând să vă extindeți, ați câștigat un nou contract profitabil cu administrația locală și ați investit în trei noi mașini de tuns iarba comerciale pentru a vă ocupa de munca suplimentară. Deci, venitul dvs. se triplează față de anul precedent și, brusc, pretindeți mai mult de 10.000 USD în deduceri suplimentare conform Secțiunii 179.

Există șanse mari ca acest lucru să declanșeze niște alerte la IRS. Dar, în loc să trimiți numerele și să te ascunzi sub birou cu degetele în urechi, așteptând ca auditorul să bată, fii proactiv.

Irene Wachsler

CPA

„Dacă există un număr aberant legitim, atunci recomandăm întotdeauna ca aceste informații să fie dezvăluite pe Formularul 8275 (Declarație de divulgare), astfel încât, dacă returnarea vine pentru un audit, un agent IRS poate examina explicația și decide dacă explicația este sau nu. este rezonabil,”

Așadar, strângeți acele chitanțe pentru mașinile de tuns iarba, contractul cu administrația locală, chiar și documentația planurilor dvs. de extindere și includeți-le la returnare. Poate dura puțin mai mult înainte, dar probabil va preveni un audit (în timpul căruia ar trebui să aduni acele dovezi, oricum).

5. Nu depuneți o declarație modificată decât dacă este absolut necesar

Când ești împotriva cronometrului, poate fi tentant să te gândești: „Sunt epuizat și mai trebuie să deschid magazinul mâine la 6 dimineața. Voi depune acest lucru pentru moment pentru a face termenul limită, apoi voi depune o declarație modificată mai târziu pentru a curăța eventualele greșeli.”

Idee rea. Depunerea unei declarații modificate este ca și cum ați ține un panou mare care spune IRS că nu sunteți sigur ce faceți. Potrivit IRS:

Cu alte cuvinte, deși este posibil să fi scăpat cu o greșeală sau două la declarația inițială, declarația dvs. modificată oferă IRS o altă oportunitate de a vă audita, iar declarația modificată în sine poate fi un semnal roșu.

Dacă într-adevăr, sincer, ați greșit și ați uitat să luați o deducere legitimă care vă va costa mii de dolari, depuneți o declarație modificată. Dar este mult mai bine să-ți petreci o oră sau două în plus pentru a face bine de prima dată.

6. Dosar electronic

În anul 2019, aceasta ar trebui să fie singura modalitate, dar aproximativ 10% dintre contribuabilii individuali încă au folosit hârtie pentru a depune în 2018, potrivit IRS. Sunt sigur că există unii proprietari de afaceri care depun manual formulare de hârtie pentru că sunt ludiți sau încearcă să le lipească la IRS într-un mod cam hipster. Dar ați putea la fel de bine să includeți o notă scrisă de mână cu acele formulare de hârtie care spune „Dragă IRS, vă rugăm să cereți unui auditor să verifice această declarație”.

De ce? Potrivit e-file, site-ul web al sistemului de fișiere electronice IRS, „Rata de eroare pentru o declarație pe hârtie este de 21%. Cu toate acestea, declarațiile depuse electronic generează o rată de eroare de doar o jumătate de unu la sută.”

Cu alte cuvinte: o declarație pe hârtie are de peste 40 de ori mai multe șanse să conțină erori decât o declarație depusă electronic.

Alte motive pentru depunerea electronică:

• Software-ul de depunere electronică a impozitelor vă ajută să găsiți credite fiscale și deduceri pe care este mai probabil să le ratați folosind pix și hârtie.
• Folosind depunerea directă și depunerea electronică, vă puteți obține declarația în mai puțin de trei săptămâni, spre deosebire de a aștepta aproximativ două luni pentru o declarație pe hârtie.
• Majoritatea software-ului de depunere a impozitelor includ avertismente de audit pentru lucruri precum deducerea unui birou de acasă sau combinarea kilometrajului personal și de afaceri.

Mai mult ajutor de la IRS

În ciuda a ceea ce poate ați învățat de la Irwin R. Schyster, IRS nu vrea să atragă afaceri mici și ar prefera să proceseze o returnare curată decât să fie nevoiți să facă muncă suplimentară pentru a colecta taxe.

Ce ar trebui să faci dacă ești oricum auditat?

În acest articol, am analizat câteva lucruri pe care le puteți face în calitate de proprietar de afaceri mici pe tot parcursul anului pentru a evita declanșarea unui audit IRS. Dar dacă tot ești semnalat pentru un audit?

Nu vă panicați. Acum este momentul să fiți complet deschis, să furnizați cât de multe documente relevante aveți și să cooperați politicos cu reprezentantul IRS cu care lucrați. IRS-ul oferă propriul ghid pentru a face un audit să meargă cât mai bine posibil.

Și dacă chiar vrei să fii în siguranță, obține un software de contabilitate bun și folosește-l în fiecare zi pentru a elimina greșelile înainte ca acestea să se întâmple și găsește un contabil de afaceri de încredere la care să te adresezi în momente de necaz și să te țină pe calea cea bună.

Ai fost auditat? Dacă da, ce lecții ai învățat pe care să le poți împărtăși cu colegii tăi lideri ai afacerilor mici? Distribuie cu alți lideri de afaceri în comentarii!