Cum să depuneți taxe pentru întreprinderile mici: sfaturi de la profesioniști
Publicat: 2022-05-07Sezonul fiscal poate fi un moment înfricoșător pentru afacerile nepregătite, dar aceste sfaturi vor face să fie cât mai ușor posibil în acest an și anul viitor.
Notă: acest articol are scopul de a informa cititorii noștri despre preocupările legate de afaceri din Statele Unite. Nu este în niciun caz destinat să ofere consiliere financiară sau să aprobe un anumit curs de acțiune. Pentru sfaturi cu privire la situația dumneavoastră specifică, consultați-vă contabilul sau consultantul financiar.
Sfârșitul anului poate fi o perioadă înfricoșătoare, cu zile mai scurte și nopți mai lungi. Dacă sunteți un lider de afaceri cu responsabilitatea pentru contabilitatea firmei dvs., sfârșitul anului poate fi și mai înfricoșător din motive cu totul diferite: sezonul de pregătire a impozitelor se apropie.
Desigur, dacă ați folosit un software de contabilitate actualizat tot anul și aveți un profesionist fiscal de încredere de lungă durată, puteți evita teama. Dar chiar dacă nu, nu intrați în panică: există încă câteva trucuri pe care le puteți folosi pentru a salva sezonul fiscal din acest an și pentru a vă asigura că anul viitor va merge și mai bine.
Am discutat cu un număr de CPA-uri și lideri ai întreprinderilor mici din toată țara pentru a obține sfaturi despre cum să vă depuneți impozitele cu acuratețe și în detaliu, și asta este ceea ce au spus.
Cum să depuneți taxe pentru întreprinderile mici
Cel mai bun sfat pe care îl putem oferi atunci când vine vorba de pregătirea impozitelor pentru afaceri mici este să utilizați software-ul de contabilitate din timp și des.
Software-ul de contabilitate, atunci când este asociat cu un bun profesionist fiscal, păstrează toate informațiile necesare într-un singur loc, oferă toate formularele fiscale de care veți avea nevoie și vă ajută să profitați de fiecare deducere și credit posibil, doar pentru început.
Dar este mai mult să vă depuneți taxele decât să faceți clic pe câteva butoane și să o sunați pe zi.
Legislația fiscală este complicată și în continuă schimbare, iar liderii întreprinderilor mici trebuie să fie pregătiți când trece timpul fiscal pentru a se asigura că nu plătesc guvernului mai mult decât datorează sau, mai rău încă, comit fraudă fiscală, în mod conștient sau fără să vrea.
Steve Hocheiser
Hocheiser CPA
„Ați putea fi supus penalităților și dobânzilor din cauza plății insuficiente a impozitelor. Acest lucru poate proveni fie din erori la pregătirea returului, fie din neefectuarea plății estimate necesare.”
S-ar putea să vă gândiți că puteți economisi niște bani făcând singuri impozitele sau zgârcindu-vă cu software-ul de contabilitate, dar oare nu merită o investiție modestă liniștea sufletească care vine de la știi că impozitele dvs. au fost făcute cu exactitate?
Greșelile din declarația fiscală pot duce, de asemenea, la temutul audit IRS.
Vă interesează motivele comune pentru care companiile sunt auditate și cum să le evitați?
În timp ce doar una din 100 de întreprinderi este auditată anual, șansele cresc dacă o afacere mică câștigă mai mult de 1 milion de dolari în fiecare an, nu își raportează toate veniturile sau solicită deduceri comerciale disproporționate cu veniturile sale.
5 sfaturi fiscale de la profesioniști
Rețineți că acest ghid nu este un manual cuprinzător, pas cu pas, despre cum să vă pregătiți impozitele. Aceste sfaturi presupun că știți deja elementele de bază:
- Toate informațiile de care aveți nevoie de la afacerea dvs.
- Toate formularele fiscale de care aveți nevoie de la IRS (dacă software-ul dvs. de contabilitate nu se poate ocupa de această parte pentru dvs., este timpul să faceți upgrade).
- Termenele dumneavoastră limită pentru depunere.
Odată ce ați luat-o jos, sunteți pregătit pentru următorii pași.
1. Urmăriți toate veniturile și cheltuielile dvs
Dacă ați folosit software de contabilitate tot anul, acest lucru ar trebui să fie la fel de ușor ca să rulați câteva rapoarte. Dacă nu, mai ai puțin de lucru.
Cea mai mare parte a veniturilor dvs. provine probabil din vânzări, dar nu uitați să luați în considerare și câștigurile de capital - profituri din acțiuni, fonduri mutuale sau vânzări imobiliare, de exemplu. Dacă nu raportați aceste surse de venit, sunteți pasibil să fiți auditat și să ajungeți să plătiți acele taxe împreună cu o penalizare.
Pe de altă parte, dacă nu vă raportați toate cheltuielile, riscați să plătiți guvernului mai mult decât datorați de fapt, deoarece pierdeți deducerile.
CPA Irene Wachsler spune că una dintre cele mai frecvente greșeli pe care le vede în cazul întreprinderilor mici atunci când vine vorba de pregătirea impozitelor este neglijarea de a-și reconcilia cheltuielile cu extrasul bancar în fiecare lună, ceea ce face ca cheltuielile incidente, cum ar fi mesele și consumabilele eligibile, să treacă printre fisuri.
„Aceste cheltuieli mici se adună”, spune ea.
„Un cont bancar separat vă ajută să vă asigurați că ați capturat toate veniturile și cheltuielile, deoarece trebuie să căutați doar într-un singur loc.”
— Jeff Beebe, CPA
2. Fiți conștienți de Tax Cuts and Jobs Act
Frumos, nu? Cu excepția faptului că Hocheiser spune că majoritatea contribuabililor eligibili sunt peste pragul de 157.500 USD pentru persoane fizice și 315.000 USD pentru cuplurile căsătorite care depun declarații în comun (se aplică alte restricții). Cu toate acestea, merită să-l întrebați pe specialistul fiscal.
Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) din 2017 este cea mai mare revizuire fiscală din ultimele decenii.
„Anul acesta a avut cele mai semnificative schimbări pe care le-am văzut”, spune Hocheiser.
Vestea bună este că, dacă ați navigat cu succes în TCJA în 2018 și 2019, nu trebuie să vă faceți griji pentru nimic nou anul acesta. Aveți timp până la sfârșitul anului 2022 pentru a profita din plin de deprecierea bonusului investind în afacerea dvs.
Software-ul de contabilitate se va ocupa de noile rate, iar specialistul dvs. fiscal vă poate informa în toate modurile în care TCJA vă va afecta afacerea. Totuși, merită să cunoașteți principalele puncte, mai ales dacă vă pregătiți singuri taxele.
Iată câteva dintre principalele concluzii ale TCJA, din articolul nostru recent despre cele mai mari provocări cu care se confruntă profesioniștii contabili ai întreprinderilor mici în 2019:
- Amortizare bonus: această nouă regulă fiscală permite companiilor să deducă 100% din amortizarea activelor comerciale, cum ar fi vehicule, computere și alte echipamente, imediat pentru orice achiziție făcută înainte de 1 ianuarie 2023, făcând acest lucru un moment excelent pentru a investi în afacerea dvs. .
- Credit fiscal pentru concediul de familie și concediu medical plătit : Există un nou credit fiscal pentru angajatorii care oferă angajaților concediu de familie și concediu medical plătit.
- Metoda de contabilitate în numerar: Multe mai multe întreprinderi mici (cele cu încasări brute anuale de 25 de milioane de dolari sau mai puțin în loc de marcatorul anterior de 5 milioane de dolari sau mai puțin) sunt eligibile să utilizeze metoda de contabilitate de numerar, care este de obicei mai simplă și mai puțin costisitoare decât cea de angajamente. contabilitate.
- Entități transmise: cele mai multe întreprinderi mici sunt considerate entități transmisibile, inclusiv corporații S și SRL-uri, iar acum pot deduce până la 20% din venitul comercial calificat.
Deși acea deducere de 20% poate părea atrăgătoare, a face saltul către o S-corp sau LLC poate să nu merite strângerea, avertizează CPA Logan Allec.
Logan Allec
CPA
„Uneori, a rămâne proprietar unic în scopuri fiscale – ceea ce înseamnă că pur și simplu raportați venitul din afaceri în declarația de impozit personal – este calea cea mai avantajoasă. Costurile administrative suplimentare legate de impozitarea afacerii dvs. ca corporație S pot să nu depășească economiile fiscale. Acesta este motivul pentru care este important să primiți consiliere fiscală personalizată de la un profesionist fiscal calificat.”
3. Profită de fiecare deducere posibilă
Unul dintre cele mai mari avantaje ale lucrului cu un profesionist fiscal al unei întreprinderi mici și al utilizării unui software de contabilitate este găsirea deducerilor despre care nu știai că există. Puteți – și ar trebui – să deduceți toate cheltuielile legate de gestionarea afacerii dvs.: de la un birou la domiciliu, până la costurile de cercetare și dezvoltare.
Pentru a face acest lucru, urmăriți totul și separați cheltuielile de afaceri de cele personale. Aceasta este o zonă în care o aplicație de urmărire a cheltuielilor (inclusă în majoritatea software-ului de contabilitate) este incredibil de utilă.
CPA Jeffrey S. Levine spune că teama de un audit împiedică multe întreprinderi mici să ia deduceri pe care le merită de fapt.
Jeffrey S. Levine
CPA
„A face ipoteze incorecte, cum ar fi nededucerea unui birou de acasă sau nerealizarea altor elemente, cum ar fi contribuțiile de asigurări de sănătate sau de pensii, pot fi deductibile … cel mai mare pericol este să plătiți mai mult impozit decât este necesar.”
Fiecare afacere mică este diferită, dar iată o listă de deduceri fiscale pentru întreprinderile mici de la Bench, pentru a vă oferi o idee despre deducerile pe care este posibil să le ratați.
4. Contribuie la un plan de pensionare
Doar pentru că ne apropiem de sfârșitul anului nu înseamnă că nu poți profita de unele economii de taxe chiar acum. Mai multe CPA-uri recomandă păstrarea oricărui surplus de numerar (până la 55.000 USD) într-un cont de pensie individuală a angajaților simplificat (SEP IRA).
„O afacere de orice dimensiune, chiar și un profesionist independent, poate înființa un SEP”, potrivit IRS.
Cel mai simplu mod de a vă configura SEP IRA este prin intermediul băncii, al companiei de asigurări sau al unei alte instituții financiare, cum ar fi o firmă de investiții online. Iată un ghid de bază pentru stabilirea unui SEP de la IRS.
Stacy Caprio
Fondator și manager de afaceri mici
„[Contribuțiile SEP IRA sunt] puse fără impozite și eliminate din profitul impozabil, așa că nu numai că este o modalitate excelentă de a economisi pentru pensie, ci vă ajută să economisiți taxe și în prezent. Orice proprietari de afaceri mici care nu fac acest lucru ratează.”
5. Fii atent la creditele fiscale
Creditele fiscale sunt diferite de deducerile fiscale. De fapt, sunt mai bune decât deducerile fiscale.
Sarah Hancock
Editor-șef, Best Company
„Creditele fiscale vă reduc taxele potențiale pe o bază dolar pentru dolar, în timp ce deducerile vă reduc venitul impozabil, astfel încât efectul lor net este economii egale cu rata de impozitare. Din punct de vedere fiscal, creditele sunt mai valoroase decât deducerile.”
Cu alte cuvinte, deducerile fiscale reduc valoarea venitului dvs. care este impozabil, în timp ce creditele fiscale reduc direct suma pe care o datorați.
Creditele fiscale comune de urmărit includ creditul pentru acces pentru persoane cu dizabilități, creditul pentru vehicule electrice și creditul pentru oportunitate de muncă.
Iată o listă completă a creditelor fiscale pentru afaceri pentru întreprinderile mici și persoanele care desfășoară activități independente de la IRS.
La fel ca și deducerile, software-ul dvs. fiscal sau profesionistul fiscal vă poate ghida prin procesul de răscumpărare a creditelor fiscale câștigate atunci când depuneți cererea (presupunând că ați câștigat creditul achiziționând un vehicul electric sau oferind facilități de îngrijire a copiilor, de exemplu).
Care sunt sfaturile tale de pregătire fiscală pentru întreprinderile mici?
Dintre toate sfaturile pe care le-am auzit de la CPA, cele mai utile pot fi cele mai evidente:
- Rămâneți la curent cu pregătirea fiscală pe tot parcursul anului
- Folosiți ajutor profesional atunci când este necesar
Care sunt cele mai bune sfaturi ale tale pentru a elimina stresul din pregătirea fiscală? Care sunt cele mai mari provocări ale tale? Distribuiți-le în comentariile de mai jos sau găsiți-mă pe Twitter.
Odată ce aveți pregătirea fiscală sub control, de ce să nu căutați mai multe modalități de a vă pune în ordine contabilitatea și finanțele? Urmărește blogul nostru pentru un flux constant de sfaturi despre orice, de la salarizare la podcasturi.
Iată câteva articole pentru a începe:
|