6 powodów, dla których firmy są poddawane audytowi (i jak ich uniknąć)

Co roku jedna na 100 firm podlega audytowi. Upewnij się, że jesteś częścią 99, które tego nie robią.

Uwaga: ten artykuł ma na celu poinformowanie naszych czytelników o problemach związanych z biznesem w Stanach Zjednoczonych. W żadnym wypadku nie ma na celu udzielania porad finansowych ani popierania określonego sposobu działania. Aby uzyskać porady dotyczące konkretnej sytuacji, skonsultuj się z księgowym lub doradcą finansowym.

Jako właściciel firmy, co spędza Ci sen z powiek? Gryzonie w zaopatrzeniu w składniki? Obezwładniający wirus komputerowy, który blokuje dostęp do Twojego oprogramowania księgowego? Przerażające powiadomienie o audycie z IRS?

Audyty mogą być szczególnie przerażające dla właścicieli małych i średnich firm ze względu na perspektywę płacenia wyższych podatków przy ograniczonym budżecie lub osobistej odpowiedzialności bez wsparcia doświadczonego działu księgowości.

Jeśli urząd skarbowy nawiedza twoje sny, pozwól mi uspokoić cię z powrotem: tylko około jedna na 100 firm jest poddawana audytowi każdego roku. Co więcej, jest kilka prostych rzeczy, które możesz zrobić, aby uniknąć groźnego spojrzenia IRS.

Jako właściciel małej firmy Twoje szanse na poddanie się audytowi rosną, jeśli:

• Zarabiaj ponad milion dolarów rocznie (to nie jest zła rzecz, ale jeśli to ty, prawdopodobnie nadszedł czas, aby chronić siebie i swoje aktywa).
• Nie zgłaszaj wszystkich swoich dochodów.
• Domagaj się potrąceń biznesowych, które są nieproporcjonalne do Twoich dochodów.

Jak mówi stare powiedzenie, uncja prewencji jest warta funta lekarstwa, a my jesteśmy tutaj, aby pomóc Ci zapobiec błędom, które prowadzą do audytu IRS.

Dlaczego małe firmy są poddawane audytowi?

W tym artykule przyjrzymy się sześciu głównym powodom, dla których małe firmy są poddawane audytowi, wraz ze wskazówkami, jak uniknąć zostania jednym z nich.

Warto jednak zauważyć, że możesz zostać poddany audytowi z przyczyn od Ciebie niezależnych. IRS używa losowego wyboru do audytu niektórych zwrotów, a Twój zwrot może być również skierowany do audytu z powodu czegoś podejrzanego, co zrobił jeden z Twoich partnerów biznesowych lub inwestorów.

Jednak jeśli chodzi o te rzeczy, które możesz kontrolować, skontaktowałem się z naszymi przyjaznymi sąsiadami w IRS, aby uzyskać przydatne wskazówki i zasoby, i sporządziłem poniższą listę:

6 wskazówek, jak zapobiec audytowi IRS

1. Przestań wydawać imprezy rozrywkowe

Planujesz zabrać potencjalnego klienta na stary mecz lub koncert, aby go przekonać? W porządku, ale będzie to musiało być na twoją własną cenę.

W ramach ustawy o cięciach podatkowych i zatrudnieniu z 2017 r. rząd zlikwidował odliczenia związane z rozrywką. Więc jeśli próbujesz ominąć system, aby utrzymać coroczną noc uznania dla klientów, podnosisz dużą czerwoną flagę do IRS, aby wysłać audytora w twoją stronę.

Posiłki są jednak nadal w porządku, więc jedz.

Według IRS:

Oprócz wydatków na rozrywkę, oto przydatny przewodnik dla firm na temat powszechnych odliczeń w ramach prawa podatkowego z 2017 r. w porównaniu z prawem podatkowym po obniżeniu podatków i ustawie o zatrudnieniu.

2. Nie przesadzaj ze swoimi odliczeniami

Nie zrozum mnie źle: jako ciężko pracujący właściciel firmy powinieneś pobierać każde ostatnie odliczenie, do którego masz prawo. Ale powinieneś również wiedzieć, że IRS używa programu komputerowego (funkcja dyskryminowania dochodów), który porównuje liczbę i kwotę twoich potrąceń z innymi firmami w twoim przedziale dochodów.

Jeffrey Levine, CPA (źródło)

Tak więc, jeśli standardowa działalność w twoim przedziale podatkowym pobiera 12 odliczeń, a ty bierzesz 212, otrzymasz wiadomość od przyjaznego agenta IRS, który pomoże ci zmniejszyć tę liczbę.

Nie oznacza to, że powinieneś pominąć odliczenia, na które zgodnie z prawem zasługujesz, z obawy przed audytem. W rzeczywistości CPA Jeffrey Levine mówi, że jednym z największych błędów, jakie popełniają właściciele małych firm, jest nieodliczanie uzasadnionych wydatków biznesowych, takich jak domowe biuro, ze strachu przed audytem.

Hector Garcia, CPA (źródło)

Oznacza to , że jeśli myślisz, że możesz zaoszczędzić trochę pieniędzy, potrącając 500 USD za położenie kawałka sklejki za 10 USD na krawężniku przed sklepem i nazywając go rampą dla wózków inwalidzkich, powinieneś pomyśleć jeszcze raz. Wykonywanie dziesiątek „różnych” odliczeń również nie jest dobrym pomysłem, ponieważ IRS nie zezwala na nie.

Według konsultanta CPA i QuickBooks, Hectora Garcii, najczęściej nadużywane są odliczenia za biuro domowe, podróże służbowe i przebieg pojazdu. Więc używaj ich, gdy jest to właściwe, ale wiedz, że oczy IRS są zwrócone na ciebie.

3. Włącz lub utwórz spółkę LLC

Małe firmy są kontrolowane częściej niż korporacje, ponieważ ich włączenie wskazuje na pewien poziom organizacji i kompetencji finansowych ze strony firmy.

Oprócz mniejszego ryzyka badania istnieją inne ważne powody, dla których warto rozważyć uwzględnienie:

• Dla wielu właścicieli małych firm majątek osobisty (dom, pojazdy, oszczędności) jest również na linii, aby spłacić wierzycieli, jeśli ich działalność upadnie.

• Korporacje są bardziej skłonne niż małe firmy do zabezpieczania kredytów biznesowych od banków.
• Korporacje mogą pobierać więcej odliczeń niż małe firmy (takie jak plany emerytalne i opieka zdrowotna dla pracowników).

Jeśli mimo wszystko zastanawiałeś się nad włączeniem, możesz dodać „mniejsze szanse na audyt” do listy powodów, dla których warto to zrobić.

4. Bądź proaktywny wobec anomalii

Wyobraź sobie taki scenariusz: w każdym z ostatnich trzech lat Twoja mała firma zajmująca się architekturą krajobrazu zarobiła około 80 000 dolarów dochodu. W tym roku, chcąc się rozwijać, zarobiłeś nowy, lukratywny kontrakt z lokalnym samorządem i zainwestowałeś w trzy nowe kosiarki komercyjne, aby poradzić sobie z dodatkową pracą. Tak więc twój dochód potroił się w porównaniu z poprzednim rokiem i nagle żądasz ponad 10 000 dolarów dodatkowych potrąceń z Sekcji 179.

Istnieje duża szansa, że ​​wywoła to alerty w IRS. Ale zamiast wysyłać liczby i chować się pod biurkiem z palcami w uszach, czekając, aż audytor zapuka, bądź proaktywny.

Irena Wachsler

CPA

„Jeśli istnieje uzasadniona liczba odstająca, zawsze zalecamy ujawnienie tych informacji na formularzu 8275 (Oświadczenie o ujawnieniu), aby w przypadku zwrotu w celu przeprowadzenia audytu agent IRS mógł zapoznać się z wyjaśnieniem i zdecydować, czy wyjaśnienie jest rozsądne”

Zbierz więc te rachunki za kosiarki samojezdne, kontrakt z samorządem, a nawet dokumentację planów rozbudowy i dołącz to do zwrotu. Z góry może to zająć trochę więcej czasu, ale prawdopodobnie uniemożliwi to kontrolę (w trakcie której i tak musiałbyś zebrać dowody).

5. Nie składaj poprawionego zwrotu, chyba że jest to absolutnie konieczne

Kiedy walczysz z czasem, kuszące może być myślenie: „Jestem wyczerpany i nadal muszę otworzyć sklep jutro o 6 rano. Po prostu złożę to na razie, aby dotrzymać terminu, a później złożę poprawiony zwrot, aby usunąć wszelkie błędy.

Kiepski pomysł. Złożenie poprawionego zeznania jest jak podniesienie dużego znaku informującego IRS, że nie jesteś pewien, co robisz. Według IRS:

Innymi słowy, chociaż mogłeś uciec z błędem lub dwoma w pierwotnym zeznaniu, zmieniony zeznanie daje IRS kolejną okazję do przeprowadzenia audytu, a sam zmieniony zwrot może być czerwoną flagą.

Jeśli naprawdę, szczerze, schrzaniłeś sprawę i zapomniałeś wziąć uzasadnionego potrącenia, które będzie cię kosztować tysiące dolarów, złóż poprawiony zeznanie. Ale o wiele lepiej poświęcić dodatkową godzinę lub dwie, aby zrobić to dobrze za pierwszym razem.

6. Archiwizuj elektronicznie

W 2019 r. powinien to być jedyny sposób, ale według IRS około 10% indywidualnych podatników nadal używało papieru do składania wniosków w 2018 r. Jestem pewien, że istnieją właściciele firm, którzy ręcznie wypełniają papierowe formularze, ponieważ są luddystami lub próbują wkleić to do IRS w hipsterski sposób. Ale równie dobrze możesz dołączyć odręczną notatkę do tych papierowych formularzy, która mówi „Drogi IRS, proszę, aby audytor dwukrotnie sprawdził ten zwrot”.

Czemu? Według e-teczek, strony internetowej elektronicznego systemu archiwizacji IRS, „Odsetek błędów w przypadku zwrotu papierowego wynosi 21%. Jednak zwroty składane elektronicznie generują wskaźnik błędów wynoszący zaledwie pół procenta”.

Innymi słowy: deklaracja w formie papierowej jest ponad 40 razy bardziej podatna na błędy niż deklaracja składana elektronicznie.

Inne powody do złożenia wniosku drogą elektroniczną:

• Oprogramowanie do elektronicznego rozliczania podatków pomaga znaleźć ulgi podatkowe i odliczenia, które są bardziej prawdopodobne przy użyciu pióra i papieru.
• Korzystając z wpłaty bezpośredniej i składania elektronicznego, możesz otrzymać zwrot w mniej niż trzy tygodnie, w przeciwieństwie do czekania około dwóch miesięcy na zwrot w formie papierowej.
• Większość programów do rozliczania podatków zawiera ostrzeżenia dotyczące audytu, takie jak odliczanie kosztów biura domowego lub łączenie przebiegu osobistego i biznesowego.

Więcej pomocy od IRS

Pomimo tego, czego mogłeś się nauczyć od Irwina R. Schystera, IRS nie chce pozyskać małych firm i wolą przetwarzać czysty zwrot, niż wykonywać dodatkową pracę, aby pobierać podatki.

Co powinieneś zrobić, jeśli i tak zostaniesz poddany audytowi?

W tym artykule przyjrzeliśmy się kilku rzeczom, które możesz zrobić jako właściciel małej firmy przez cały rok, aby uniknąć uruchomienia audytu IRS. Ale co, jeśli nadal zostaniesz oznaczony do kontroli?

Nie panikować. Teraz nadszedł czas, aby być całkowicie otwartym, dostarczyć tyle odpowiednich dokumentów, ile masz, i uprzejmie współpracować z przedstawicielem IRS, z którym współpracujesz. IRS zapewnia własny przewodnik, jak przeprowadzić audyt tak sprawnie, jak to tylko możliwe.

A jeśli naprawdę chcesz zachować ostrożność, zdobądź dobre oprogramowanie księgowe i używaj go codziennie, aby wyeliminować błędy, zanim się pojawią, i znajdź zaufanego księgowego biznesowego, do którego możesz się zwrócić w razie kłopotów i utrzymać właściwą ścieżkę.

Czy byłeś audytowany? Jeśli tak, to jakimi lekcjami wyciągałeś wnioski, którymi możesz podzielić się z innymi liderami małych firm? Podziel się z innymi liderami biznesu w komentarzach!