Jak rozliczać podatki dla małych firm: wskazówki od profesjonalistów

Sezon podatkowy może być przerażający dla nieprzygotowanych firm, ale te wskazówki sprawią, że w tym i przyszłym roku będzie on tak płynny, jak to tylko możliwe.

Uwaga: ten artykuł ma na celu poinformowanie naszych czytelników o problemach związanych z biznesem w Stanach Zjednoczonych. W żadnym wypadku nie ma na celu udzielania porad finansowych ani popierania określonego sposobu działania. Aby uzyskać porady dotyczące konkretnej sytuacji, skonsultuj się z księgowym lub doradcą finansowym.

Koniec roku może być przerażający, z krótszymi dniami i dłuższymi nocami. Jeśli jesteś liderem biznesowym odpowiedzialnym za księgowość swojej firmy, koniec roku może być jeszcze bardziej przerażający z zupełnie innych powodów: sezon rozliczeń podatkowych zbliża się za rogiem.

Oczywiście, jeśli korzystasz z aktualnego oprogramowania księgowego przez cały rok i masz w pracy wieloletniego, zaufanego specjalistę ds. podatków, możesz uniknąć strachu. Ale nawet jeśli nie, nie panikuj: wciąż istnieje kilka sztuczek, których możesz użyć, aby uratować tegoroczny sezon podatkowy i upewnić się, że przyszły rok będzie jeszcze płynniejszy.

Rozmawialiśmy z wieloma CPA i liderami małych firm z całego kraju, aby uzyskać ich porady dotyczące dokładnego i dokładnego rozliczania podatków i tak właśnie powiedzieli.

Jak złożyć podatek dla małych firm

Najbardziej rozsądną radą, jaką możemy zaoferować, jeśli chodzi o przygotowywanie podatków dla małych firm, jest wczesne i częste korzystanie z oprogramowania księgowego.

Oprogramowanie księgowe — w połączeniu z dobrym specjalistą ds. podatków — przechowuje wszystkie niezbędne informacje w jednym miejscu, oferuje wszystkie potrzebne formularze podatkowe i pomaga na początek skorzystać z wszelkich możliwych odliczeń i kredytów.

Ale składanie podatków to coś więcej niż klikanie kilku przycisków i wywoływanie tego przez cały dzień.

Prawo podatkowe jest skomplikowane i ciągle się zmienia, a liderzy małych firm muszą być gotowi, gdy nadejdzie czas podatkowy, aby upewnić się, że nie płacą rządowi więcej, niż są winni, lub co gorsza – świadomie lub nieświadomie popełniając oszustwa podatkowe.

Steve Hocheiser

Hocheiser CPA

„Możesz zostać narażony na kary i odsetki z tytułu niedopłaty podatków. Może to wynikać albo z błędów w przygotowaniu zwrotu, albo z niedokonania wymaganej szacunkowej płatności.”

Być może myślisz, że możesz zaoszczędzić trochę pieniędzy, samodzielnie rozliczając podatki lub oszczędzając na oprogramowaniu księgowym, ale czy spokój ducha, jaki daje świadomość, że Twoje podatki zostały wykonane dokładnie, nie jest wart skromnej inwestycji?

Błędy w zeznaniu podatkowym mogą również prowadzić do przerażającego audytu IRS.

Chociaż tylko około jedna na 100 firm jest corocznie kontrolowana, szanse rosną, jeśli mała firma zarabia więcej niż 1 milion dolarów rocznie, nie zgłasza wszystkich swoich dochodów lub żąda potrąceń biznesowych, które są nieproporcjonalne do jej dochodów.

5 porad podatkowych od profesjonalistów

Pamiętaj, że ten przewodnik nie jest wyczerpującą instrukcją, która krok po kroku wyjaśnia, jak przygotować podatki. Te wskazówki zakładają, że znasz już podstawy:

• Wszystkie informacje, których potrzebujesz od swojej firmy.
• Wszystkie formularze podatkowe, których potrzebujesz z IRS (jeśli Twoje oprogramowanie księgowe nie poradzi sobie z tą częścią, czas na aktualizację).
• Twoje terminy składania wniosków.

Gdy już to zrobisz, jesteś gotowy na kolejne kroki.

1. Śledź wszystkie swoje dochody i wydatki

Jeśli korzystasz z oprogramowania księgowego przez cały rok, powinno to być tak proste, jak uruchomienie kilku raportów. Jeśli nie, masz trochę więcej pracy.

Większość twoich dochodów prawdopodobnie pochodzi ze sprzedaży, ale nie zapomnij również wziąć pod uwagę zysków kapitałowych – na przykład zysków z akcji, funduszy inwestycyjnych lub sprzedaży nieruchomości. Jeśli nie zgłosisz tych źródeł dochodu, będziesz podlegać kontroli i ostatecznie zapłacisz te podatki wraz z karą.

Z drugiej strony, jeśli nie zgłosisz wszystkich swoich wydatków, ryzykujesz, że zapłacisz rządowi więcej, niż faktycznie jesteś winien, ponieważ tracisz potrącenia.

CPA Irene Wachsler mówi, że jednym z najczęstszych błędów, które widzi w małych firmach, jeśli chodzi o przygotowanie podatkowe, jest zaniedbywanie comiesięcznego rozliczania wydatków z wyciągiem bankowym, co powoduje, że przypadkowe wydatki, takie jak kwalifikujące się posiłki i zapasy, prześlizgują się przez szczeliny.

„Te niewielkie wydatki się sumują” — mówi.

2. Bądź świadomy ustawy o obniżkach podatków i pracy

Ustawa o cięciach podatkowych i zatrudnieniu (TCJA) z 2017 r. to największa zmiana podatkowa od dziesięcioleci.

„W tym roku nastąpiły najbardziej znaczące zmiany, jakie widziałem”, mówi Hocheiser.

Dobrą wiadomością jest to, że jeśli z sukcesem pokonywałeś TCJA w 2018 i 2019 roku, nie musisz się martwić o nic nowego w tym roku. Masz czas do końca 2022 r., aby w pełni wykorzystać amortyzację premii, inwestując w swój biznes.

Oprogramowanie księgowe poradzi sobie z nowymi stawkami, a Twój doradca podatkowy może poinformować Cię o wszystkich sposobach, w jakie TCJA wpłynie na Twój biznes. Jednak nadal opłaca się znać główne punkty, zwłaszcza jeśli samodzielnie przygotowujesz podatki.

Oto niektóre z głównych wniosków TCJA, z naszego ostatniego artykułu na temat największych wyzwań stojących przed księgowością małych firm w 2019 roku:

• Amortyzacja premii: ta nowa zasada podatkowa pozwala firmom od razu odliczyć 100% amortyzacji aktywów firmy, takich jak pojazdy, komputery i inny sprzęt, w przypadku wszelkich zakupów dokonanych przed 1 stycznia 2023 r., dzięki czemu jest to świetny czas na inwestycję w firmę .
• Płatna ulga podatkowa dla rodzin i urlopów zdrowotnych: Istnieje nowa ulga podatkowa dla pracodawców, którzy oferują swoim pracownikom płatne urlopy rodzinne i urlopy zdrowotne.
• Gotówkowa metoda księgowania: dużo więcej małych firm (tych z rocznymi przychodami brutto wynoszącymi 25 milionów USD lub mniej zamiast poprzedniego wskaźnika wynoszącego 5 milionów USD lub mniej) może korzystać z metody księgowania gotówkowego, która jest zwykle prostsza i tańsza niż rozliczanie memoriałowe. księgowość.
• Podmioty tranzytowe: większość małych firm jest uważana za podmioty tranzytowe, w tym korporacje S i LLC, i mogą teraz odliczyć do 20% kwalifikowanego dochodu biznesowego.

Chociaż odliczenie 20% może wydawać się kuszące, przejście do S-corp lub LLC może nie być warte naciskania, ostrzega CPA Logan Allec.

Logan Allec

CPA

„Czasami pozostawanie jednoosobową firmą do celów podatkowych — co oznacza, że ​​po prostu zgłaszasz dochód z działalności gospodarczej w osobistym zeznaniu podatkowym — jest najkorzystniejszą drogą. Dodatkowe koszty administracyjne związane z opodatkowaniem Twojej firmy jako korporacji S mogą nie przewyższać oszczędności podatkowych. Dlatego ważne jest, abyś otrzymał spersonalizowaną poradę podatkową od wykwalifikowanego specjalisty podatkowego”.

3. Skorzystaj z każdej możliwej odliczenia

Jedną z największych zalet pracy z małym doradcą podatkowym i korzystania z oprogramowania księgowego jest znajdowanie odliczeń, o których istnieniu nigdy nie wiedziałeś. Możesz – i powinieneś – odliczyć każdy wydatek związany z prowadzeniem firmy: od biura domowego, przez przebieg samochodu, po koszty badań i rozwoju.

Aby to zrobić, śledź wszystko i oddzielaj wydatki biznesowe od osobistych. Jest to obszar, w którym aplikacja do śledzenia wydatków (zawarta w większości programów księgowych) jest niezwykle pomocna.

CPA Jeffrey S. Levine twierdzi, że strach przed audytem uniemożliwia wielu małym firmom dokonywanie odliczeń, na które faktycznie zasługują.

Jeffrey S. Levine

CPA

„Poczynienie błędnych założeń, takich jak nieodliczenie domowego biura lub nie zrealizowanie innych rzeczy, takich jak ubezpieczenie zdrowotne lub składki emerytalne, może podlegać odliczeniu… największym niebezpieczeństwem jest płacenie wyższego podatku niż to konieczne.”

Każda mała firma jest inna, ale oto lista odliczeń podatkowych dla małych firm od Bench, aby dać Ci wyobrażenie o odliczeniach, które możesz przegapić.

4. Wkład do planu emerytalnego

To, że zbliżamy się do końca roku, nie oznacza, że ​​nie możesz teraz skorzystać z niektórych oszczędności podatkowych. Wiele CPA zaleca chowanie wszelkich nadwyżek gotówki (do 55 000 USD) na uproszczonym indywidualnym koncie emerytalnym (SEP IRA).

Według IRS „Firma dowolnej wielkości, nawet samozatrudniona, może założyć SEP”.

Najłatwiejszym sposobem skonfigurowania konta SEP IRA jest skorzystanie z banku, firmy ubezpieczeniowej lub innej instytucji finansowej, takiej jak firma inwestycyjna online. Oto podstawowy przewodnik dotyczący ustanowienia SEP z IRS.

Stacy Caprio

Założyciel i menedżer małej firmy

„[Składki SEP IRA] są odliczane od podatku i usuwane z dochodu podlegającego opodatkowaniu, więc jest to nie tylko świetny sposób na oszczędzanie na emeryturę, ale także pomaga zaoszczędzić na podatkach w teraźniejszości. Wszyscy właściciele małych firm, którzy tego nie robią, tracą”.

5. Miej oko na ulgi podatkowe

Ulgi podatkowe różnią się od ulg podatkowych. W rzeczywistości są lepsze niż ulgi podatkowe.

Sarah Hancock

Redaktor naczelny Best Company

„Ulgi podatkowe zmniejszają potencjalne podatki w przeliczeniu na dolara za dolara, podczas gdy odliczenia zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu, więc ich efektem netto są oszczędności równe Twojej stawce podatkowej. Z perspektywy podatkowej kredyty są cenniejsze niż odliczenia”.

Innymi słowy, odliczenia podatkowe zmniejszają kwotę dochodu podlegającą opodatkowaniu, podczas gdy ulgi podatkowe bezpośrednio zmniejszają kwotę, którą jesteś winien.

Typowe ulgi podatkowe, na które należy zwrócić uwagę, obejmują kredyt dla osób niepełnosprawnych, kredyt na pojazd elektryczny i kredyt za możliwość pracy.

Oto pełna lista ulg podatkowych dla małych firm i osób samozatrudnionych z IRS.

Podobnie jak w przypadku odliczeń, oprogramowanie podatkowe lub specjalista ds. podatków może przeprowadzić Cię przez proces realizacji zarobionych ulg podatkowych podczas składania wniosku (zakładając, że zarobiłeś na przykład kredyt, kupując pojazd elektryczny lub zapewniając opiekę nad dziećmi).

Jakie są Twoje wskazówki dotyczące przygotowania podatku dla małych firm?

Ze wszystkich wskazówek, które usłyszeliśmy od CPA, najbardziej pomocna może być najbardziej oczywista:

1. Bądź na bieżąco ze swoimi rozliczeniami podatkowymi przez cały rok
2. W razie potrzeby skorzystaj z profesjonalnej pomocy

Jakie są twoje najlepsze wskazówki, jak pozbyć się stresu związanego z przygotowywaniem podatków? Jakie są Twoje największe wyzwania? Podziel się nimi w komentarzach poniżej lub znajdź mnie na Twitterze.

Kiedy już będziesz mieć kontrolę nad przygotowaniem podatkowym, dlaczego nie zastanowić się nad innymi sposobami uporządkowania księgowości i finansów? Śledź nasz blog, aby uzyskać stały strumień wskazówek na wszystko, od listy płac po podcasty.