재무 계획을 통해 승리하는 방법

재무 계획의 장점과 이점

금융은 소기업 소유자가 탐색하기 복잡한 주제입니다. 일상적인 현금 변동을 관리하고, 제때에 공급업체에 지불하고, 미수금을 추적하는 것은 그 자체로 정규직이 될 수 있습니다. 미래의 재정을 계획할 시간을 찾는 것도 어렵지만 신중한 재정 계획과 현금 흐름 관리 없이 지속적으로 수익성 있게 성장하는 것은 훨씬 더 어렵습니다.
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그렇기 때문에 많은 대기업에 재무 계획 및 분석 전담 팀이 있습니다. FP&A 팀은 재무 이사가 회사 목표를 달성하기 위해 취하는 결정을 지원하기 위해 회사 재정을 예측, 예산 책정 및 분석하는 데 시간을 할애합니다.
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소규모 비즈니스가 다양한 모자를 쓰고 있는 소유주와 함께 자체 FP&A 팀을 가질 수 있는 사치가 반드시 있는 것은 아닙니다. 그래서 저희가 도와드리겠습니다. 다음은 기본 재무 계획이 무엇이며 비즈니스에서 프로세스를 구현하여 삶을 더 쉽게 만들고 비즈니스를 다음 단계로 끌어올리는 방법에 대한 개요입니다.

재무 계획 프로세스

요컨대, 재무 계획은 두 가지 질문으로 요약됩니다. 돈을 어디에 쓸 것이며 어디에서 그 돈을 얻을 것입니까? 돈을 어디에 쓸 것인지 알기 위해서는 사업을 하고 싶은 곳을 목표로 삼아야 합니다.
그리고 돈을 어디서 얻을지 알기 위해서는 얼마나 필요한지, 언제 필요할지, 현금을 사용하기 위해 얼마를 지불할 수 있는지 알아야 합니다.
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다음은 재무 계획 프로세스에 도움이 될 수 있는 일련의 단계입니다. 우리는 Uncle Tom's Umbrellas Ltd라고 하는 전자 상거래 비즈니스를 사용하여 몇 가지 단계를 실용적인 예에 ​​적용합니다.

첫 번째 단계: 목표 설정

모든 재무 계획의 첫 번째 단계는 목표로 삼을 목표를 설정하는 것입니다. 재무 계획 목표는 손익분기점에서 비즈니스를 성공적으로 판매하는 것부터 연간 수익 목표 달성, 특정 수의 직원을 고용하는 것까지 무엇이든 될 수 있습니다. 목표가 무엇이든 SMART(구체적, 측정 가능, 달성 가능, 관련성 및 시간 기반)인지 확인해야 합니다. 재무설계는 미래예측이 어렵다는 점을 감안할 때 중기(1~5년)에 재무별 목표를 세우는 것이 좋다. 그 외에도 예상치 못한 변화의 가능성이 있기 때문에 확실한 재무 계획을 세우는 것이 어렵습니다.

톰 아저씨의 우산 예:

톰 삼촌은 10년 후에 자신의 사업을 1억 파운드에 매각하고 싶지만 현재 연간 12만 파운드의 우산을 판매하고 매년 12,000파운드의 순이익을 내고 있으며 순이익률은 10%입니다.

그의 사업을 £100m에 매각하는 것은 현재로서는 그다지 달성할 수 없기 때문에, Uncle Tom은 향후 2년 동안 연간 £120,000에서 £1.2m로 매출을 늘리는 현실적인 목표를 설정하기로 결정했습니다.

그는 또한 자신의 사업이 더 많은 수익을 올리기를 원하므로 순이익 마진을 10%에서 20%로 늘리고 싶습니다.

두 번째 단계: 뒤돌아보기

재무 계획은 본질적으로 미래 지향적입니다. 그러나 미래에 대한 계획을 세우려면 현재 무엇을 가지고 있는지 알아야 합니다. 현재 재무 운영을 평가하고 이해해야 합니다. 그렇게 하려면 좋은 재무 데이터를 사용할 수 있어야 합니다. 이상적으로는 3가지 재무제표에서 재무 상태를 이해하는 것이 좋습니다.
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(a) 손익 - 비즈니스 수익성을 이해하는 데 도움이 됩니다. 비용 관리 방법, 매출과 수익성이 어떻게 연결되는지, 총 마진, 순 마진 등을 파악하는 데 도움이 됩니다.
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(b) 귀하의 현금 흐름 – 이것은 현금 이동의 현실을 보여줍니다. 12월에 많은 상품을 판매할 수 있지만 2개월 전에 해당 상품을 구매하고 30일 인보이스 발행 조건으로 판매되는 경우 1월까지 현금을 받지 못할 수 있습니다. 운영 거래와 실제 현금 흐름 간의 상호 작용을 이해하는 것이 비즈니스를 이해하는 데 중요합니다.
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(c) 대차 대조표 – 대차 대조표는 특정 시점에 비즈니스의 스크린샷을 제공합니다. 사업체에 현금이 얼마나 있는지, 귀하가 빚진 금액, 다른 사람이 빚지고 있는 금액 및 소유한 자산.

톰 삼촌은 자신의 웹사이트인 Amazon과 eBay에서 모든 판매 데이터를 가져와서 자신의 비즈니스를 분석했습니다. 그는 또한 자신의 은행 계좌, 카드 및 지불 공급자로부터 지불에 대한 보고서를 실행하고 몇 가지 흥미로운 점을 발견했습니다.

그는 7월에 우산을 사고 지불하지만 비가 오는 10월까지 판매를 시작하지 않기 때문에 비싼 당좌 대월에 빠지면 항상 몇 달 동안 현금 부족에 직면합니다.

그는 또한 판매자 계정에 묶여 있기 때문에 몇 주 동안 판매 수익에 액세스할 수 없습니다. 그는 자신의 계좌에 현금이 많지 않고 청구서를 지불하기 위해 돈이 들어올 때까지 기다려야 하기 때문에 원하는 만큼 마케팅에 투자할 수 없습니다.

그는 현재 그의 공급자로부터 각각의 우산을 £10에 사고 있는데 너무 비싸게 느껴집니다. 그는 더 많은 주문을 하여 구매 가격을 낮출 수 있을지 궁금하지만 현재로서는 현금 제약 때문에 더 많은 주문을 할 수 있는 방법이 없습니다.

세 번째 단계: 계획 시작

원하는 위치와 현재 위치를 파악했으면 거기에 도달하는 데 필요한 기본 정보를 추가할 수 있습니다. 비즈니스 목표를 더 작고 관리 가능한 덩어리로 나누는 것이 가장 좋습니다. 월 매출 £10k에서 £20k로 늘리는 것이 £10k에서 £100k로 올리는 것보다 계획하기가 훨씬 쉽습니다.
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큰 재무 수치를 보다 관리하기 쉬운 수치로 나누십시오. 2년 후에 1천만 파운드에 판매하려면 귀하의 비즈니스는 어떤 모습이어야 합니까? 전자 상거래 비즈니스의 1000만 파운드 평가에는 연간 매출 1000만 파운드 또는 순이익 200만 파운드가 필요하다는 것을 알 수 있습니다. 이를 월별 수치로 나누면 해당 수준에 서비스하기 위해 필요한 운영 인프라를 구축할 수 있습니다.
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여기에서 비즈니스 목표를 실현할 수 있도록 비즈니스 계획 뼈대에 재정적 기반을 추가합니다.
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비용 및 판매의 계절성과 같은 요소를 고려해야 합니다. 비용과 수익이 동시에 발생하거나 수익이 1년 내내 균등하게 감소할 가능성은 거의 없습니다. 현금을 받을 때와 지출해야 할 때를 생각해 보십시오. 대부분의 기업은 일반적으로 현금을 받기 전에 현금을 지출해야 하므로 사업에 많은 돈이 묶여 있습니다. 이것을 운전자본이라고 합니다.
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가장 중요한 것은 비상금도 마련해야 한다는 점입니다. 현금 흐름을 관리하는 것은 모든 비즈니스의 가장 큰 과제 중 하나이며 미래를 예측할 수 없습니다. 공급이 지연되거나 고객이 늦게 지불할 수 있습니다. 예상치 못한 일이 발생할 경우를 대비하여 버퍼를 고려하는 것이 항상 합리적입니다.

톰 삼촌은 일상 지출에 대해 45일 동안 사용할 수 있는 카드를 꺼내기로 결정했습니다. 그렇게 하면 일일 현금 유출 대신 월말에 하나의 청구서를 지불함으로써 월별 현금 흐름을 훨씬 더 잘 관리할 수 있습니다. 또한 마케팅 지출을 20% 늘리기 위해 약간의 현금을 확보할 수 있으며, 이는 매출도 20% 증가하게 됩니다.

톰 아저씨의 현재 창고는 최대 용량으로 작동하므로 임대료와 직원 비용이 더 많이 드는 더 큰 창고가 필요하다는 것을 깨달았습니다. 동시에 그는 더 많은 우산을 주문할 수 있고 구매 가격을 우산당 £5에서 우산당 £3로 낮출 수 있습니다. 그의 판매 가격이 £10인 경우 총 마진이 50%에서 70%로 향상됩니다.

인프라, 우산 및 마케팅 비용을 계산하면 향후 2년 동안 120만 파운드의 매출 목표를 향한 경로를 계획할 수 있을 뿐만 아니라 자금 부족이 발생할 수 있는 부분도 파악할 수 있습니다. 그는 자신의 돈 중 일부를 투자하거나 대출을 받아야 할 수도 있습니다. 또한 더 높은 마진으로 판매를 늘리면 현금 흐름이 개선되어 더 이상 돈이 필요하지 않을 수도 있습니다.

마지막 단계: 실행 및 업데이트

계획이 있습니다. 이제 바퀴를 움직일 차례입니다. 그러나 모든 계획과 마찬가지로 일이 예상대로 정확하게 진행되지는 않을 것입니다. 코로나바이러스, 재정적 침체, 선적 지연 폭풍우, 창고 화재 등 도로에서 많은 어려움을 겪을 것입니다. 계획을 유지하는 것이 중요합니다. 계속 검토하고 새로운 정보로 계속 업데이트하면 항상 한 발 앞서 나갈 수 있습니다.
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전혀 계획하지 않은 경우보다 9만 파운드의 부족분을 이미 고려했을 때 10만 파운드의 운전 자본 부족을 처리하는 것이 훨씬 쉽습니다.

계획의 첫 해인 9월에는 특히 비가 많이 내렸고 톰 아저씨는 예상보다 더 많은 우산을 팔았습니다. 그는 더 많은 주식을 사고 팔기 위해 재무 계획을 신속하게 조정해야 합니다.

그는 또 다른 창고, 더 많은 직원, 더 많은 마케팅이 필요하므로 계획을 신속하게 업데이트하고 지출을 계획했던 다른 지역에서 현금을 재할당해야 합니다.

요약 및 재정 관리를 시작하는 방법

비즈니스를 위한 재무 계획을 시작하는 것은 어려운 작업일 수 있지만 더 작은 단계로 나누면 훨씬 쉽습니다. 재무 계획을 세우는 데 시간을 들이는 것은 비즈니스가 어떤 단계에 있든 가치가 있습니다. 재무 관리를 더 쉽게 하고 싶다면 디지털 기업가를 위한 금융 플랫폼 Juni를 확인하십시오. Juni는 비즈니스에 대한 전체적인 그림을 제공합니다.