이 6가지 위험 신호를 확인하여 비즈니스 사기 방지에 대한 최신 정보를 얻으십시오.

비즈니스 사기로 인해 회사에 $350,000 이상의 손실이 발생할 수 있습니다. 어떤 기업도 이를 감당할 수 없으므로 이러한 경고 신호를 주시해야 합니다.

참고: 이 기사는 독자들에게 미국의 비즈니스 관련 우려 사항을 알리기 위한 것입니다. 법적 조언을 제공하거나 특정 조치를 지지하기 위한 것이 아닙니다. 특정 상황에 대한 조언은 법률 고문에게 문의하십시오.

"Ocean's Eleven"에서 거의 12명의 사기꾼이 재치, 곡예 기술, 멋진 자동차를 결합하여 카지노를 사치스럽게 뜯어냅니다. 카지노 소유자는 안티 히어로가 수백만 달러를 벌어 들인 직후에 복잡한 계획을 풀었습니다.

그러나 대부분의 비즈니스 리더에게 좋은 소식은 비즈니스가 손상될 경우 회계 소프트웨어를 사용하고 몇 가지 경고 신호를 주시하면 증거를 훨씬 쉽게 찾을 수 있다는 것입니다.

비즈니스 사기 예방이 정말 중요합니까?

비즈니스 횡령은 큰 문제입니다.

전문 보험 글로벌 제공업체인 Hiscox는 2018년 Hiscox 횡령 연구를 위해 횡령이 발생한 회사에서 근무한 미국 회계 및 재무 전문가 200명을 대상으로 설문조사를 실시했습니다. 그 연구에 따르면 평균 횡령 사건이 2년 이상 지속되었고 관련 회사에 평균 $350,000 이상의 비용이 들었지만 회사의 50% 이상이 궁극적으로 훔친 금액의 1/3 미만을 회수한 것으로 나타났습니다.

이것은 우리가 말하는 몇 장의 스티커 메모와 영구 마커가 아닙니다. 공인 사기 심사관 협회(Association of Certified Fraud Examiners)는 사기 사건의 22%가 100만 달러 이상의 손실을 초래했다는 사실을 발견했습니다. 횡령은 팁 항아리 스키밍에서 복잡한 급여 사기에 이르기까지 모든 형태를 취할 수 있습니다. 그리고 이 숫자는 횡령이 발견되지 않은 상황을 고려하지 않고 알려진 사례를 반영합니다.

Hiscox 연구에 따르면 가장 일반적인 횡령 기법

비즈니스 사기는 현금 흐름 문제가 비즈니스 폐쇄의 주요 원인인 소규모 비즈니스에 특히 치명적일 수 있습니다. 비즈니스 규모가 작을수록 더 치명적인 사기가 발생할 수 있습니다.

$100,000 횡령 사건은 대기업에 불쾌한 소송으로 이어질 수 있지만 소규모 상점에는 큰 타격이 될 수 있습니다. 소기업 리더는 일반적으로 중견기업 및 대기업 리더보다 회사 운영 경험이 적고, 소기업 직원은 비즈니스 기능 전반에 걸쳐 감독이 적고 자율성이 높습니다.

공인 사기 심사관 협회(Association of Certified Fraud Examiners)에 따르면 중소기업은 평균 횡령 사건에서 중소기업($104,000)보다 거의 두 배($200,000)의 손실을 봅니다.

주의해야 할 6가지 비즈니스 사기 위험 신호

비즈니스 규모에 관계없이 비즈니스 사기를 방지하기 위한 계획이 있어야 합니다. Hiscox 설문조사에 응답한 회계 및 재무 전문가들은 회사가 처리한 사기 행위로 인해 돈뿐만 아니라 직원, 고객, 비즈니스 파트너, 평판, 그리고 결국 모든 규모의 비즈니스가 무너지는 상처를 입었다는 사실을 알게 되었습니다.

그러나 충분한 운명과 우울함. 사기로 인해 비즈니스가 무너지기 전에 이를 탐지하는 데 사용할 수 있는 몇 가지 전략을 살펴보겠습니다.

1. 회사 자금이 귀하와 거래하지 않는 국가로/로부터 이체되고 있습니다.

우려할 만한 이유: 횡령범은 회사 자금을 해외로 이체하여 세탁한 다음 이를 개인 은행 계좌로 반환할 수 있습니다.

예: 캐나다에 고객이나 고객이 없는데도 귀하의 계정에 캐나다 크레딧이 있는 것을 확인했습니다.

그것에 대해 해야 할 일: 적어도 한 달에 한 번 책을 검토하십시오. 익숙하지 않은 출처/목적지에 돈이 들어오거나 나가는 경우 직원이 합법적이라고 말하더라도 조사하십시오.

2. 직원이 판매자 또는 다른 직원에게 현금으로 지불하는 경우

문제가 되는 이유: 현금 지불은 종이에 흔적을 남기지 않으므로 횡령자가 사기 행위를 은폐할 수 있습니다.

예: 상사 중 한 명이 공급업체(그의 오랜 고등학교 친구 중 한 명)에게 현금으로 지불해야 한다고 주장합니다.

이에 대해 해야 할 일: 모든 회사 업무는 수표 또는 회사 직불/신용 카드를 사용하여 수행되어야 한다고 주장합니다(피자 배달원에게 팁을 주는 것과 같은 가장 작은 부수적인 경우는 제외). 직원이 사업 목적으로 현금 거래를 하고 있다는 소식을 들었다면 조사하십시오.

3. 명확한 목적이 없는 모호한 비즈니스 거래를 발견했습니다.

우려할 만한 이유: 횡령한 직원은 사기를 합법적인 회사 비즈니스처럼 보이게 하기 위해 외부 공범자와 사기 거래를 할 수 있습니다.

예: 관리자 중 한 명이 매달 $1,000의 유지비를 지불하는 처남을 위해 모호한 "컨설팅" 공연을 준비합니다.

이에 대해 해야 할 일: 모든 직원이 모든 비즈니스 거래에 대해 명확하고 가치 있는 비즈니스 사례를 제공하도록 요구하고 해당 거래가 여전히 비즈니스 가치를 제공하는지 정기적으로 확인합니다.

4. 직원들이 적절한 경로를 통해 승인되지 않은 공급업체와 거래를 하고 있습니다.

우려할 만한 이유: 횡령한 직원은 일반 검문소를 우회하여 경영진을 넘어 사기 거래를 할 수 있습니다.

예: 월요일 아침에 직원 중 한 사람이 들어 본 적이 없는 부품 공급업체와 새로운 구매 계약을 체결했다는 소식을 듣습니다. 거래가 사실이기에는 너무 좋은 것 같습니다.

이에 대해 해야 할 일: 여러 관리자의 승인이 필요한 모든 비즈니스 거래에 대한 정책을 수립하십시오.

5. 책의 균형이 맞지 않습니다.

이것이 우려의 원인인 이유: 균형 잡힌 책은 모든 비즈니스의 건강한 맥박입니다. 회계할 수 없는 돈이 들어오고 나가는 경우 회사의 누군가가 뭔가를 하고 있거나 회계가 엉성하다는 것을 의미합니다. 어느 쪽 상황도 좋지 않습니다.

예: 월말에 책을 확인하여 설명 없이 $1,500 부족하다는 것을 알게 되었습니다.

이에 대해 해야 할 일: 매일 회계 소프트웨어를 확인하여 모든 것이 설명되었는지 확인하십시오. 무언가가 추가되지 않으면 소프트웨어가 경고합니다.

6. 업무와 개인 경비가 분리되지 않는다

문제가 되는 이유: 직원이 회사에 돈을 갚는다 하더라도 법인 카드를 사용하여 개인 비용을 지불하는 것은 절대 금물입니다. 그것은 물을 흐리게 만들고 횡령이 발생했을 때 횡령을 발견하기 더 어렵게 만듭니다.

예: 직원이 현금으로 갚아도 회사 신용 카드로 개인 차량에 기름을 "우연히" 넣어두는 직원이 있습니다.

이에 대해 해야 할 일: 합법적인 비즈니스 비용만 회사 신용 카드로 허용하는 엄격한 정책을 시행하십시오. 이렇게 하면 세금 납부 시 비용을 샅샅이 살펴봐야 하는 번거로움도 줄일 수 있습니다. 일부 경비 보고 소프트웨어는 영수증 스캔도 허용합니다.

횡령자의 초상

다음 징후에는 다양한 무고한 설명이 있을 수 있지만 Hiscox 및 ACFE 설문 조사에서는 횡령자가 일반적으로 다음과 같은 사실을 발견했습니다.

• 자신의 능력을 뛰어넘는 호화로운 생활을 하십시오.
• 무모한 행동을 보입니다(예: 과도한 도박, 과속 티켓 긁어모으기, PTO 남용).
• 부당한 대우를 받았다고 느끼면 직장에서 불만을 품게 됩니다.
• 통제 문제를 보여줍니다(예: 보조자와 자신의 의무를 공유하기를 꺼림 또는 임시 보충).
• 재정적 어려움을 겪습니다.

이러한 행동 중 어느 것도 직원의 횡령을 고발할 근거가 되지는 않지만 위에 요약된 위험 신호와 결합될 때 더 큰 그림의 일부로 주시할 가치가 있습니다.

아직 자신을 입증하지 못한 신입 직원을 더 의심하는 것이 합리적으로 보일 수 있지만 횡령범은 평균적으로 8년 동안 회사에 있었습니다.

그 이유는 그러한 직원들이 일반적으로 비즈니스 운영에 익숙해질 시간을 가졌거나, 보상을 받도록 동기를 부여하는 실제적이거나 인지된 경미한 일을 겪었기 때문입니다. 주어진 계획에서 3).

비즈니스 사기를 식별할 때 해야 할 일

비즈니스에서 심각한 사기 또는 횡령을 방지하는 것은 적합한 사람을 고용하고, 그들을 공정하게 대우하고, 주의해야 할 징후를 아는 것에서 시작됩니다.

그러나 명백한 사기 징후를 발견하고 조치가 필요한 경우 어떻게 해야 합니까? Hiscox는 다음을 권장합니다.

비즈니스 사기 방지는 소규모 비즈니스 회계 퍼즐의 한 조각일 뿐입니다. 회계 소프트웨어를 업그레이드할 때부터 세금 보고 방법에 이르기까지 다양한 비즈니스 회계 주제를 파악하려면 회계 및 재무 블로그를 팔로우하세요.