企業が監査を受ける6つの理由（およびそれらを回避する方法）

100社に1社が毎年監査を受けています。 あなたがそうでない99の一部であることを確認してください。

注：この記事は、米国におけるビジネス関連の懸念について読者に通知することを目的としています。 経済的なアドバイスを提供したり、特定の行動方針を支持したりすることを意図したものではありません。 特定の状況に関するアドバイスについては、会計士または財務コンサルタントに相談してください。

ビジネスオーナーとして、何があなたを夜更かししますか？ 材料供給の齧歯動物？ あなたの会計ソフトウェアへのアクセスをブロックする壊滅的なコンピュータウイルス？ IRSからの恐ろしい監査通知？

限られた予算でより多くの税金を支払うか、経験豊富な経理部門があなたをバックアップすることなく個人的に責任を問われる可能性があるため、監査は中小企業の所有者にとって特に恐ろしいことがあります。

IRSがあなたの夢を悩ませているのなら、私があなたを落ち着かせて眠らせてください。毎年100の企業のうち約1つだけが監査されています。 その上、IRSの威嚇するような視線を避けるためにあなたができるいくつかの簡単なことがあります。

中小企業の経営者として、次の場合に監査を受ける可能性が急上昇します。

• 年間100万ドル以上を稼ぎます（これは悪いことではありませんが、これがあなたなら、おそらくあなた自身とあなたの資産を保護するために組み込む時が来ました）。
• あなたの収入のすべてを報告しないでください。
• あなたの収入に不釣り合いなビジネス控除を請求します。

古いことわざにあるように、1オンスの予防は1ポンドの治療に値します。私たちは、そもそもIRS監査につながる間違いを防ぐためにここにいます。

なぜ中小企業は監査を受けるのですか？

この記事では、中小企業が監査を受ける主な理由の6つと、その1つにならないようにするためのヒントを紹介します。

ただし、制御できない理由で監査を受ける可能性があることは注目に値します。 IRSはランダムな選択を使用して一部の収益を監査します。また、ビジネスパートナーまたは投資家のいずれかが行った怪しげな理由により、収益を監査の対象にすることもできます。

しかし、あなたがコントロールできるものについては、私はIRSの友好的な隣人にいくつかの役立つヒントとリソースを求めて連絡を取り、次のリストをまとめました。

IRS監査を防ぐための6つのヒント

1.娯楽イベントの費用をやめる

潜在的なクライアントを古いボールゲームやコンサートに連れて行って彼らを引き継ぐことを計画していますか？ それは問題ありませんが、それはあなた自身のダイムである必要があります。

2017年の減税および雇用法の一環として、政府はビジネス関連の娯楽控除を廃止しました。 したがって、毎年の顧客感謝の夜を維持するためにシステムを回避しようとすると、監査人をあなたの道に送るためにIRSに大きな赤い旗を掲げることになります。

でも、食事は大丈夫なので、食べてください。

IRSによると：

娯楽費に加えて、2017年の税法と税制改革後の税法に基づく一般的な控除に関する企業向けの役立つガイドがあります。

2.あなたの控除で船外に出ないでください

誤解しないでください。勤勉な事業主として、あなたは資格のある最後の控除をすべて受ける必要があります。 ただし、IRSは、控除額と控除額を所得階層内の他の事業と比較するコンピュータープログラム（Discriminate Income Function）を使用していることも知っておく必要があります。

Jeffrey Levine、CPA（出典）

したがって、税額控除の標準的なビジネスが12の控除を受け、212の控除を受ける場合、その数を減らすのを手伝ってくれるフレンドリーなIRSエージェントから連絡があります。

これは、監査を恐れて合法的に値する控除をスキップする必要があるという意味ではありません。 実際、公認会計士のジェフリー・レバイン氏は、中小企業の経営者が犯す最大の過ちの1つは、監査を恐れてホームオフィスなどの合法的な事業費を差し引いていないことだと述べています。

ヘクター・ガルシア、CPA（出典）

それは、あなたがあなたの店の前の縁石を横切って10ドルの合板を置き、それを車椅子ランプと呼ぶために500ドルの控除を受けることによっていくらかのお金を節約できると思うなら、あなたはもう一度考えるべきです。 数十の「その他の」控除を受けることも、IRSによって許可されなくなったため、良い考えではありません。

CPAおよびQuickBooksのコンサルタントであるHectorGarciaによると、ホームオフィスの控除、出張、および車両の走行距離は、最も誤用されているビジネスの控除の1つです。 したがって、適切な場合にそれらを使用しますが、IRSの目があなたに向けられていることを知ってください。

3.LLCを組み込むか形成します

中小企業は、企業の側である程度の組織と財務能力を示すため、企業よりも監査されます。

監査リスクが低いことに加えて、以下を組み込むことを検討する他の説得力のある理由があります。

• 多くの中小企業の所有者にとって、個人資産（家、車、貯蓄）もまた、彼らの事業が失敗した場合に債権者に返済するためのライン上にあります。
• 企業は中小企業よりも銀行からのビジネスローンを確保する可能性が高いです。
• 企業は中小企業よりも多くの控除を受けることができます（退職金制度や従業員の医療など）。

とにかく組み込むことを考えている場合は、そうする理由のリストに「監査される可能性が低い」を追加できます。

4.異常について積極的に行動する

このシナリオを想像してみてください。過去3年間のそれぞれで、あなたの小さな造園会社は約80,000ドルの収入を得ています。 今年、拡大を目指して、あなたは地方自治体と有利な新しい契約を獲得し、余分な仕事を処理するために3つの新しい商業用芝刈り機に投資しました。 したがって、あなたの収入は前年の3倍になり、追加のセクション179の控除で突然$10,000以上を請求することになります。

これにより、IRSでいくつかのアラートが発生する可能性があります。 しかし、番号を送信して、監査人がノックするのを待つために指を耳に当てて机の下に隠れるのではなく、積極的に行動してください。

Irene Wachsler

CPA

「正当な外れ値番号がある場合は、この情報をフォーム8275（開示ステートメント）で開示することを常にお勧めします。これにより、監査のために返品があった場合、IRSエージェントが説明を確認し、説明があるかどうかを判断できます。合理的です。」

ですから、乗用芝刈り機の領収書、地方自治体との契約、さらには拡張計画の文書を集めて、返品に含めてください。 事前に少し時間がかかる場合がありますが、監査が妨げられる可能性があります（とにかく、その間にその証拠を収集する必要があります）。

5.どうしても必要な場合を除いて、修正された返品を提出しないでください

時間に追われていると、「疲れ果てて、明日の午前6時にまだ店を開けなければならない。 締め切りを守るために今のところこれを提出し、後で間違いを片付けるために修正された返品を提出します。」

悪いアイデア。 修正された返品を提出することは、自分が何をしているのかわからないことをIRSに伝える大きな看板を掲げるようなものです。 IRSによると：

言い換えれば、元の返品で1つか2つの間違いを犯したかもしれませんが、修正された返品はIRSにあなたを監査する別の機会を与え、修正された返品自体が危険信号である可能性があります。

あなたが本当に、正直に、失敗して、あなたに数千ドルの費用がかかるであろう正当な控除を受けるのを忘れたならば、修正された返還を提出してください。 しかし、最初にそれを正しくするために、1、2時間余分に費やしたほうがはるかに良いです。

6.電子的にファイルする

IRSによると、2019年にはこれが唯一の方法であるはずですが、2018年も個人納税者の約10％が紙を使って申告していました。 ラッダイトであるか、流行に敏感な方法でIRSに貼り付けようとしているため、紙のフォームを手動で提出するビジネスオーナーがいると思います。 ただし、「IRS様、この返品を監査人に再確認してください」という紙のフォームに手書きのメモを含めることもできます。

なんで？ 電子ファイル、IRS電子ファイリングシステムのウェブサイトによると、「紙の返品のエラー率は21％です。 ただし、電子ファイルによる返品では、1パーセントの半分のエラー率しか発生しません。」

言い換えれば、紙の返品は、電子的に提出された返品よりも40倍以上エラーが含まれている可能性があります。

電子的に提出するその他の理由：

• 電子納税申告ソフトウェアは、ペンと紙を使用して見逃しがちな税額控除と控除を見つけるのに役立ちます。
• 直接預金と電子ファイリングを使用することにより、紙の返送を約2か月待つのではなく、3週間以内に返還を得ることができます。
• ほとんどの納税申告ソフトウェアには、ホームオフィスの控除や個人とビジネスのマイレージの組み合わせなどの監査警告が含まれています。

IRSからのより多くの助け

Irwin R. Schysterから学んだことにもかかわらず、IRSは中小企業を獲得するために出かけているわけではなく、税金を徴収するために追加の作業を行うよりも、クリーンな収益を処理したいと考えています。

とにかく監査を受けたらどうしますか？

この記事では、IRS監査のトリガーを回避するために、中小企業の経営者として年間を通じてできることをいくつか見てきました。 しかし、それでも監査のフラグが立てられた場合はどうなりますか？

パニックにならない。 今こそ、完全に近づき、関連する書類をできるだけ多く提供し、協力しているIRSの担当者と丁寧に協力するときです。 IRSは、監査を可能な限りスムーズに進めるための独自のガイドを提供しています。

そして、本当に安全にプレイしたい場合は、優れた会計ソフトウェアを入手し、毎日それを使用して、間違いが発生する前にそれを取り除き、問題が発生したときに頼りにして正しい道を歩むことができる信頼できるビジネス会計士を見つけてください。

あなたは監査を受けましたか？ もしそうなら、あなたはあなたがあなたの仲間の中小企業のリーダーと共有することができることをどのような教訓を学びましたか？ コメントで他のビジネスリーダーと共有してください！