これらの6つの危険信号を監視することにより、ビジネス不正防止のトップを維持します

ビジネス詐欺はあなたの会社に35万ドル以上の費用をかける可能性があります。 それを買う余裕のある企業はありません。そのため、これらの警告サインに注意する必要があります。

注：この記事は、米国におけるビジネス関連の懸念について読者に通知することを目的としています。 法律上の助言を提供したり、特定の行動方針を支持したりすることを意図したものではありません。 特定の状況に関するアドバイスについては、弁護士にご相談ください。

「オーシャンズイレブン」では、12人近くの詐欺師が、機知、アクロバティックなスキル、クールな車を組み合わせて、贅沢な方法でカジノを引き裂きます。 カジノの所有者は、アンチヒーローが数百万人を失った直後に複雑な計画を解き明かします。

ただし、ほとんどのビジネスリーダーにとっての朗報は、ビジネスが崩壊した場合、会計ソフトウェアを使用し、いくつかの警告サインに注意を払うことで、証拠を明らかにするのがはるかに簡単になることです。

ビジネス詐欺の防止は本当に重要ですか？

ビジネス横領は大きな問題です。

専門保険のグローバルプロバイダーであるHiscoxは、2018年のHiscox横領調査で、横領が発生した企業で働いていた200人の米国の会計および財務の専門家を調査しました。 その調査によると、平均的な横領事件は2年以上続き、関係する企業に平均35万ドル以上の費用がかかりましたが、最終的には企業の50％以上が回収した金額の3分の1未満しか回収しませんでした。

これは、私たちが話している付箋紙と油性ペンのいくつかのパッドではありません。 公認不正検査士協会は、不正事件の22％が100万ドルを超える損失を引き起こしたことを発見しました。 横領は、チップジャースキミングから複雑な給与詐欺まで、あらゆる形をとることができます。 そして、これらの数字は、横領が発見されなかった状況を考慮せずに、既知のケースを反映しています。

Hiscoxの調査によると、最も一般的な横領技術

ビジネス詐欺は、キャッシュフローの問題がビジネス閉鎖の主な原因である中小企業に特に壊滅的な打撃を与える可能性があります。 そして、ビジネスが小さければ小さいほど、より壊滅的な詐欺になる可能性があります。

10万ドルの横領事件は、大企業にとっては不快な訴訟につながる可能性がありますが、ママとポップの店にとっては不利になる可能性があります。 中小企業のリーダーは一般に、中規模および大企業のリーダーよりも会社を経営した経験が少なく、中小企業の従業員は、ビジネス機能全体の監視が少なく、自律性が高くなります。

公認不正検査士協会によると、中小企業はまた、平均的な横領事件で中規模および大企業（$ 104,000）のほぼ2倍（$ 200,000）を失っています。

監視すべき6つのビジネス詐欺の危険信号

ビジネスの規模に関係なく、ビジネス詐欺を防ぐための計画を立てる必要があります。 Hiscoxの調査に回答した会計および財務の専門家は、会社が対処した詐欺は、従業員、顧客、ビジネスパートナー、評判に損害を与え、最終的にはあらゆる規模の企業を倒すことになることを発見しました。

しかし、十分な運命と暗闇。 それがあなたのビジネスをひざまずく前に詐欺を嗅ぎ分けるためにあなたが使うことができるいくつかの戦略を見てみましょう。

1.会社の資金はあなたが取引していない国との間で送金されています

懸念の原因となる理由：エンベズラーは会社のお金を海外に送金して洗濯し、その後、道が混乱した個人の銀行口座に戻すことができます。

例：カナダの顧客やクライアントがいないにもかかわらず、カナダのアカウントにクレジットがあることに気づきました。

あなたがそれについてすべきこと：少なくとも月に一度あなたの本を見直してください。 お金があなたがよく知らない出所/目的地に出入りする場合は、たとえ従業員がそれが合法であるとあなたに言ったとしても、調査してください。

2.従業員はベンダーまたは他の従業員に現金で支払います

それが懸念の原因である理由：現金での支払いは紙の証跡を残さず、使い手が不正行為を隠蔽することを可能にします。

例：上司の1人が、供給ベンダー（たまたま彼の古い高校の仲間の1人）に現金で支払うことを主張します。これは、ベンダーが支払いを好む方法だからです。

あなたがそれについてすべきこと：すべての会社のビジネスは小切手または会社のデビット/クレジットカードを使用して行われることを主張します（ピザの配達人にチップを渡すなどの付随的なものを最小限に抑えます）。 従業員がビジネス目的で現金取引を行っていると聞いた場合は、調査してください。

3.明確な目的がない漠然とした商取引を見つけます

それが懸念の原因である理由：横領した従業員は、外部の共犯者と偽の取引を設定して、詐欺を合法的な会社のビジネスのように見せることができます。

例：あなたのマネージャーの1人が、義理の兄弟のために、月額1,000ドルの保持者に支払う漠然とした「コンサルティング」ギグを設定しました。

あなたがそれについてすべきこと：すべての従業員に、すべてのビジネス取引について明確で価値のあるビジネスケースを提供するように要求し、それらの取引が依然としてビジネス価値を提供していることを定期的に確認します。

4.従業員は、適切なチャネルを通じて承認されていないベンダーと取引を行っています

懸念の原因となる理由：困惑している従業員は、通常のチェックポイントを迂回して、経営陣の責任者を介して偽のベンダーとの不正な取引を設定できます。

例：月曜日の朝に来て、従業員の1人から、聞いたことのない部品サプライヤーとの新しい購入契約を結んだことを聞きました。 取引はあまりにも良すぎて真実ではないようです。

あなたがそれについてすべきこと：複数のマネージャーからの承認を必要とするすべての商取引のための方針を制定してください。

5.あなたの本はバランスが取れていません

それが懸念の原因である理由：バランスの取れた本は、あらゆるビジネスの健全な脈動です。 あなたが説明できないお金が出入りしている場合、それはあなたの会社の誰かが何かをしている、またはあなたの会計がだらしないことを意味します。 どちらの状況も良くありません。

例：月末に本をチェックして、説明なしで1,500ドル不足していることを確認します。

あなたがそれについてすべきこと：あなたの会計ソフトウェアを毎日チェックして、すべてが説明されていることを確認してください。 何かが足りないとき、ソフトウェアはあなたに警告します。

6.事業費と個人経費が分離されていない

それが懸念の原因である理由：従業員が会社に返済したとしても、個人的な経費の支払いに企業カードを使用することは大したことではありません。 それは水を濁らせ、横領が起こったときに横領を見つけるのをより困難にします。

例：現金で返済したにもかかわらず、会社のクレジットカードの個人用車両に「誤って」ガスを入れ続けている従業員がいます。

あなたがそれについてすべきこと：あなたの会社のクレジットカードに合法的な事業費のみを許可する厳格な方針を実施してください。 これにより、納税時に経費をふるいにかける必要もなくなります。 一部の経費報告ソフトウェアでは、領収書のスキャンも可能です。

使い手の肖像画

次の兆候は多くの異なる、無実の説明を持っている可能性がありますが、HiscoxとACFEの調査では、使い手は一般的に次のことがわかりました。

• 明らかに彼らの手段を超えて贅沢なライフスタイルを生きる（例えば、突然新しい高級車で働くために現れる）。
• 無謀な行動を示します（例：過度のギャンブル、スピード違反の切符の積み上げ、PTOの乱用など）。
• 彼らが不当に扱われたと感じたら、職場で不満を抱きます。
• 管理上の問題を示します（たとえば、アシスタントと職務を分担したくない、または一時的な記入）。
• 経済的困難に苦しんでいます。

これらの行動はいずれも、従業員を横領で非難する理由にはなりませんが、上記の危険信号と組み合わせると、全体像の一部として注目する価値があります。

まだ証明されていない新入社員を疑うのは理にかなっているように思われるかもしれませんが、使い手は平均して8年間会社に勤めています。

これは、そのような従業員が一般的にビジネスの仕組みに精通する時間があり、実際のまたは知覚されたわずかな苦しみに苦しんで、修正を収集しようとしたり、詐欺を犯すのを助けるために共犯者を募集したりするためです（関係する平均人数）与えられたスキームでは3つです）。

ビジネス詐欺を特定した場合の対処方法

あなたのビジネスでの重大な詐欺や横領を防ぐことは、適切な人を雇い、彼らを公平に扱い、注意すべき兆候を知ることから始まります。

しかし、明らかな詐欺の兆候を見つけて行動を起こす必要がある場合はどうしますか？ Hiscoxの推奨事項：

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