Come vincere attraverso la pianificazione finanziaria

Vantaggi e benefici della pianificazione finanziaria

La finanza è un argomento complesso da affrontare per i proprietari di piccole imprese. Gestire le fluttuazioni di cassa giorno per giorno, pagare i fornitori in tempo e inseguire i crediti può essere di per sé un lavoro a tempo pieno. Trovare il tempo per pianificare le tue finanze future è una sfida, ma è ancora più difficile crescere in modo coerente e redditizio senza un'attenta pianificazione finanziaria e la gestione del flusso di cassa.
‍
Ecco perché così tante grandi imprese hanno team dedicati alla pianificazione e all'analisi finanziaria. I team FP&A trascorrono il loro tempo a prevedere, definire il budget e analizzare le finanze della loro azienda per supportare le decisioni che i loro direttori finanziari prendono per raggiungere i loro obiettivi aziendali.
‍
Una piccola impresa non ha necessariamente il lusso di avere il proprio team FP&A con il proprietario che indossa molti cappelli diversi, quindi siamo qui per aiutarti. Ecco una panoramica di cos'è la pianificazione finanziaria di base e di come implementare processi nella tua azienda per semplificarti la vita e portare la tua attività al livello successivo.

Il processo di pianificazione finanziaria

In breve, la pianificazione finanziaria si riduce a due domande: dove spenderai i tuoi soldi e da dove li otterrai? Per sapere dove spenderai i tuoi soldi, devi avere un obiettivo per dove vuoi che sia la tua attività.
E per sapere da dove prenderai i soldi, devi sapere quanto ti servirà, quando ne avrai bisogno e quanto puoi permetterti di pagare per l'accesso al denaro.
‍
Di seguito sono riportati una serie di passaggi che possono aiutarti nel processo di pianificazione finanziaria. Useremo un'attività di e-commerce chiamata Uncle Tom's Umbrellas Ltd per mettere alcuni passaggi in esempi pratici.

Primo passo: fissare un obiettivo

Il primo passo in qualsiasi pianificazione finanziaria è stabilire un obiettivo a cui mirare. Gli obiettivi di pianificazione finanziaria possono essere qualsiasi cosa, dal pareggio alla vendita di successo della tua attività al raggiungimento di un obiettivo di entrate annuali fino all'assunzione di un certo numero di persone. Qualunque sia l'obiettivo, dovrai assicurarti che sia SMART, ovvero specifico, misurabile, raggiungibile, pertinente e basato sul tempo. Per la pianificazione finanziaria, viste le difficoltà nel prevedere il futuro, è bene avere un obiettivo specifico della finanza a medio termine (1-5 anni). Oltre a ciò, è difficile creare piani finanziari definitivi a causa del potenziale di cambiamenti imprevisti.

Esempio degli ombrelli dello zio Tom:

Lo zio Tom vorrebbe vendere la sua attività per £ 100 milioni in 10 anni, ma attualmente vende £ 120.000 di ombrelli all'anno e realizza £ 12.000 di profitto netto ogni anno, un margine di profitto netto del 10%.

Vendere la sua attività per 100 milioni di sterline non è molto realizzabile al momento, quindi lo zio Tom ha deciso di fissare un obiettivo realistico per aumentare le vendite da 120.000 sterline all'anno a 1,2 milioni di sterline all'anno nei prossimi 2 anni.

Vorrebbe anche che la sua attività fosse più redditizia, quindi vorrebbe aumentare i suoi margini di profitto netto dal 10% al 20%.

Secondo passo: guarda indietro

La pianificazione finanziaria, per sua stessa natura, è lungimirante. Ma per pianificare il futuro, devi sapere cosa hai oggi: dovrai valutare e comprendere le tue attuali operazioni finanziarie. Per fare ciò, è essenziale disporre di buoni dati finanziari a disposizione. Idealmente, vorresti comprendere la tua posizione finanziaria attraverso i tuoi 3 rendiconti finanziari:
‍
(a) Il tuo profitto e perdita: questo ti aiuterà a capire la redditività della tua attività. Dovrebbe aiutare a scoprire come gestire i costi, come le vendite e la redditività sono interconnesse, i margini lordi, i margini netti, ecc.
‍
(b) Il tuo flusso di cassa: questo mostra la realtà dei movimenti di cassa. Puoi vendere molti beni a dicembre, ma se li hai acquistati 2 mesi fa e vengono venduti con condizioni di fatturazione di 30 giorni, potresti non ricevere i contanti fino a gennaio. Comprendere l'interazione tra le tue transazioni operative e i flussi di cassa effettivi è la chiave per comprendere la tua attività.
‍
(c) Il tuo bilancio: il bilancio fornisce uno screenshot della tua attività in un determinato momento. Quanti soldi ci sono nel business, quanto devi, quanto altri devono e quali beni possiede.

Lo zio Tom ha fatto alcune analisi della sua attività raccogliendo tutti i suoi dati di vendita dal suo sito Web, Amazon ed eBay. Ha anche eseguito alcuni rapporti sui suoi pagamenti dal suo conto bancario, dalla carta e dai fornitori di servizi di pagamento e ha trovato alcune cose interessanti.

Compra e paga i suoi ombrelli a luglio, ma non inizia a vendere fino a ottobre, quando arriva la pioggia, quindi deve sempre far fronte a una mancanza di liquidità per alcuni mesi quando entra nel suo costoso scoperto.

Inoltre, non è in grado di accedere al denaro delle sue vendite per alcune settimane perché viene bloccato nei suoi conti commerciante. Non ha mai molti soldi nel suo conto e spesso deve aspettare che i soldi arrivino per pagare le bollette, quindi non può investire nel marketing quanto vorrebbe.

Attualmente sta acquistando ogni ombrello per £ 5 dal suo fornitore, il che sembra troppo costoso. Si chiede se sarebbe in grado di ridurre il suo prezzo di acquisto effettuando ordini più grandi, ma non ha modo di piazzare ordini più grandi in questo momento a causa dei suoi vincoli di cassa.

Terzo passo: inizia a pianificare

Una volta che hai capito dove vuoi essere e dove sei, puoi iniziare ad aggiungere le ossa nude di ciò di cui avrai bisogno per arrivarci. È meglio iniziare a suddividere i tuoi obiettivi aziendali in blocchi più piccoli e gestibili. Passare da £ 10.000 di vendite a £ 20.000 al mese è molto più facile da pianificare che passare da £ 10.000 a £ 100.000.
‍
Suddividi i grandi numeri finanziari in cifre più gestibili: come dovrebbe essere la tua azienda per vendere per £ 10 milioni in 2 anni? Potresti scoprire che una valutazione di £ 10 milioni di un'attività di e-commerce richiederebbe £ 10 milioni di vendite annuali o £ 2 milioni di profitto netto. La suddivisione in cifre mensili ti consentirà quindi di stabilire l'infrastruttura operativa di cui avresti bisogno per soddisfare tali livelli.
‍
È qui che stiamo aggiungendo carne finanziaria alle ossa del piano aziendale in modo che tu possa dare vita ai tuoi obiettivi aziendali.
‍
Ricorda di tenere conto di cose come la stagionalità dei costi e delle vendite. È altamente improbabile che costi e ricavi arrivino contemporaneamente o che i ricavi diminuiscano in modo uniforme nel corso dell'anno. Pensa a quando riceverai contanti e quando dovrai spenderli. La maggior parte delle aziende di solito deve spendere denaro prima di riceverlo, quindi hanno molti soldi impegnati nell'attività: questo è chiamato capitale circolante.
‍
Ancora più importante, ricorda di accumulare anche un po' di contanti di emergenza. La gestione del flusso di cassa è una delle maggiori sfide di qualsiasi azienda e non possiamo mai prevedere il futuro. Le forniture potrebbero subire ritardi o i clienti potrebbero pagare in ritardo. È sempre sensato tenere conto di un buffer nel caso in cui si verifichi qualcosa di inaspettato.

Lo zio Tom decide che può prendere una carta che gli darà 45 giorni di credito sulle sue spese quotidiane. Ciò gli consentirà di gestire molto meglio i suoi flussi di cassa mensili pagando un'unica fattura alla fine del mese invece dei deflussi giornalieri. Inoltre, libererà un po' di denaro per aumentare la sua spesa di marketing del 20%, il che dovrebbe portare anche a un aumento del 20% delle vendite.

L'attuale magazzino di zio Tom sta lavorando a pieno regime, quindi si rende conto che avrà bisogno di un magazzino più grande che costerà di più in affitto e in costi del personale. Allo stesso tempo, potrà ordinare più ombrelli e abbassare il prezzo di acquisto da £ 5/ombrello a £ 3/ombrello. Dato che il suo prezzo di vendita è di £ 10, ciò migliorerebbe il suo margine lordo dal 50% al 70%.

Una volta che avrà calcolato i costi per la sua infrastruttura, i suoi ombrelli e il marketing, sarà in grado di tracciare un percorso verso il suo obiettivo di £ 1,2 milioni di vendite nei prossimi 2 anni, calcolando anche dove potrebbero essere le sue carenze di fondi. Potrebbe aver bisogno di mettere parte dei suoi soldi o prendere un prestito. È anche possibile che l'aumento delle vendite con un margine più elevato migliorerà il suo flusso di cassa, quindi non avrà bisogno di più soldi.

Ultimo passaggio: esegui e aggiorna

Hai un piano. Ora è il momento di mettere in moto le ruote. Tuttavia, come con qualsiasi piano, le cose quasi certamente non andranno mai esattamente come ti aspetti. Che si tratti di covid, una crisi finanziaria, una tempesta che ritarda una spedizione o un incendio in un magazzino, dovrai affrontare molti dossi sulla strada. È essenziale mantenere vivo il tuo piano. Continua a rivederlo, continua ad aggiornarlo con nuove informazioni e sarai sempre un passo avanti.
‍
È molto più facile affrontare una carenza di capitale circolante di £ 100.000 quando hai già preso in considerazione una carenza di £ 90.000 rispetto a quando non hai pianificato nulla.

Nel primo anno del suo piano, settembre è particolarmente piovoso e lo zio Tom vende più ombrelli di quanto si aspettasse. Ha bisogno di adattare rapidamente il suo piano finanziario per tenere conto dell'acquisto di più azioni e della sua vendita.

Avrà bisogno di un altro magazzino, più personale e più marketing, quindi dovrà aggiornare rapidamente il suo piano e riallocare denaro da altre aree in cui aveva intenzione di spenderlo.

Riepilogo e come iniziare a gestire le tue finanze

Può essere un compito arduo avviare la pianificazione finanziaria per un'azienda, ma è molto più semplice se la scomponi in passaggi più piccoli. Vale la pena dedicare del tempo alla creazione di un piano finanziario, indipendentemente dallo stadio in cui si trova la tua attività. Se desideri semplificare la gestione delle tue finanze, dai un'occhiata a Juni, la piattaforma finanziaria creata per gli imprenditori digitali, che ti darà un quadro completo della tua attività.