Qual è la differenza tra lo sconto della fatturazione e il factoring delle fatture?

È facile confondere lo sconto fattura e il factoring fattura .

Sono entrambi simili, ma diversi, tipi di finanziamento delle fatture .

Diamo un'occhiata più da vicino a ciascuno, i suoi vantaggi, svantaggi e differenze e come puoi decidere quale è giusto per te...

Che cos'è il finanziamento tramite fattura?

Fatture finanziarie ( /financing ) è un termine generico per metodi di finanziamento aziendale che sfruttano le fatture in sospeso per un rapido accesso al flusso di cassa.

Fornisci le tue fatture a un fornitore di finanziamento delle fatture che poi ti presta immediatamente la maggior parte del loro valore in cambio di una commissione.

Ciò non riguarda direttamente il tuo cliente, che dovrebbe comunque pagare lo stesso importo nella stessa data. Tuttavia, potrebbe influenzare gli incassi dei pagamenti in determinati modi. Ne spiegheremo di più in seguito.

Quanti tipi di finanziamento con fattura esistono?

Esistono due, cinque o anche più tipi di finanziamento con fattura , a seconda di come vengono definite esattamente le differenze.

I due principali tipi di finanziamento delle fatture sono lo sconto sulle fatture e il factoring delle fatture.

Inoltre, a volte vengono menzionati anche:

• Vendita all'asta delle fatture (le fatture vengono poste su una piattaforma in cui i prestatori fanno offerte per esse)
• Factoring selettivo delle fatture (quando selezioni esattamente quali fatture scomporre, invece di scomporle tutte)
• Spot factoring (scomposizione di una singola fattura)

È inoltre possibile suddividere ulteriormente il finanziamento tramite fattura in opzioni di ricorso/non ricorso e di notifica/non notifica .

Tuttavia, alcuni sostengono che si tratti semplicemente di variazioni dei due principali tipi di finanziamento delle fatture (factoring delle fatture e attualizzazione delle fatture).

Diamo un'occhiata ai due tipi principali.

Che cos'è lo sconto in fattura?

L'attualizzazione delle fatture è quando si sfruttano le fatture non pagate come garanzia per i prestiti.

Utilizzi efficacemente le fatture in sospeso come depositi per ottenere prestiti da fornitori di finanziamento di fatture di terze parti. Questo ti dà accesso immediato (entro 24 – 48 ore ) alla maggior parte, ma non a tutto, del valore delle fatture.

Quando le fatture vengono finalmente pagate dai tuoi clienti, ricevi il resto del suo valore (meno la commissione di sconto).

Che cos'è il factoring delle fatture?

Il factoring delle fatture è quando essenzialmente vendi le tue fatture in sospeso a un fornitore di factoring di fatture di terze parti (noto anche come factor).

Il fattore quindi inoltra la maggior parte del valore a te immediatamente (di nuovo, entro 24 – 48 ore ).

Il tuo cliente paga la fattura direttamente al factor secondo i termini di pagamento originali. Il fattore quindi ti invia il valore residuo della fattura, meno le commissioni.

Quali sono le differenze tra sconto fattura e factoring fattura?

Esistono diverse differenze fondamentali tra l'attualizzazione delle fatture e il factoring delle fatture. Alcuni possono essere visti come un vantaggio o uno svantaggio, a seconda delle circostanze particolari della tua attività.

1. Struttura della tariffa

Costi di sconto fattura 0,75 – 2,5% del valore totale delle fatture. Il factoring delle fatture richiede una commissione simile (la commissione di servizio) più una commissione amministrativa (tra l'1,5 e il 5% del totale della fattura).

2. Importo della fattura messa a disposizione

L'attualizzazione delle fatture comporta un controllo di base del registro vendite esistente al fine di determinare una percentuale variabile del totale delle fatture a cui prestare.

Il factoring delle fatture generalmente rende disponibile tra il 75 e l'85% del valore delle tue fatture (a condizione che i tuoi clienti soddisfino i requisiti del factor).

3. Verifica del credito del cliente

Lo sconto delle fatture spesso richiede controlli minimi di controllo del credito sui tuoi clienti. Il factoring delle fatture richiede controlli più dettagliati sul credito e sui registri delle vendite.

4. Deposito vs vendita

L'attualizzazione delle fatture è più simile all'utilizzo delle fatture come deposito per ottenere un prestito a breve termine, mentre il factoring delle fatture è più simile alla vendita delle fatture.

5. Raccolte AR e responsabilità dell'amministrazione delle vendite

La riscossione dei crediti (o A/R) è il processo di recupero dei debiti nei tuoi confronti. L'amministrazione del registro delle vendite include la supervisione dei crediti: controllo dei punteggi di credito dei clienti, emissione di fatture, registrazione delle vendite, ecc.

Lo sconto sulle fatture ha solo un piccolo effetto sul processo di riscossione e sull'amministrazione delle vendite. I pagamenti delle fatture vanno direttamente dal tuo cliente a te o su un conto controllato dal fornitore. In ogni caso, è sempre tua responsabilità assicurarti che il cliente paghi.

Solitamente il factoring delle fatture richiede al fornitore di assumersi la responsabilità di entrambi. Avvisano il tuo cliente di questo e quindi si occupano di tutti gli aspetti, inclusa l'amministrazione del registro delle vendite.

6. Consapevolezza del cliente sul finanziamento delle fatture

I tuoi clienti non sono a conoscenza quando si sta effettuando lo sconto sulle fatture . Per quanto li riguarda, ti pagano direttamente.

È il caso opposto per il factoring delle fatture . Il fornitore di factoring informerà i tuoi clienti che stanno assumendo il processo di riscossione e continueranno a comunicare durante tutto questo.

7. Rischio e responsabilità per il pagamento delle fatture

Se stai utilizzando lo sconto fattura e i tuoi clienti non pagano, sei comunque responsabile del valore della fattura. Dovrai assicurarti che i clienti paghino, oppure dovrai rimborsare tu stesso il fornitore di sconti sulle fatture.

Il factoring delle fatture è solitamente non recourse (assicurati di leggere la stampa fine di tutto ciò che devi firmare con un fornitore di factoring per assicurarti che sia così). Ciò significa che non dovrai pagare la società di factoring delle fatture se il cliente non ti paga.

Sconto fattura vs factoring: quale opzione è migliore?

La risposta a questo è molto: “Dipende…”

I servizi di sconto fatture e factoring sono generalmente necessari per lo stesso motivo: è necessario capitale circolante .

Ciò potrebbe essere dovuto al fatto che sei in difficoltà finanziarie o perché hai un'opportunità di crescere.

In ogni caso, la scelta dello sconto fattura o del finanziamento tramite fattura dipende in gran parte da:

• Il tuo processo di riscossione: se il tuo processo di riscossione è efficiente e continuerà ad esserlo nel prossimo futuro, lo sconto sulle fatture è probabilmente un'opzione migliore per te. In caso contrario, il factoring delle fatture è una scelta migliore.
• Il tuo budget: se i tuoi margini devono essere i più bassi possibile, lo sconto sulle fatture è l'opzione migliore (supponendo che anche il processo di riscossione sia ben gestito e sostenibile).

Se questi punti sopra ancora non ti aiutano a determinare quale opzione scegliere, considera i seguenti punti.

Vantaggi dell'attualizzazione delle fatture rispetto al factoring delle fatture

Lo sconto delle fatture è più semplice ed economico del factoring delle fatture e non influisce sulla tua reputazione o sulle relazioni con i clienti . È anche più facile ottenere l'approvazione e poiché di solito si tratta di un servizio senza ricorso, è meno probabile che influisca sulle persone con cui puoi e non puoi lavorare.

Svantaggi dell'attualizzazione delle fatture rispetto al factoring delle fatture

L'attualizzazione delle fatture spesso fornisce in anticipo il valore di una fattura inferiore rispetto al factoring delle fatture. Inoltre non viene fornito con servizi a valore aggiunto come il controllo e la riscossione del credito.

Vantaggi del factoring in fattura rispetto allo sconto in fattura

Il factoring fatture include servizi a valore aggiunto che liberano le tue risorse : servizi di controllo del credito e servizi di riscossione. In alcuni casi, questi possono portare i clienti a pagare in modo più puntuale.

Questo perché i fornitori di factoring sono specializzati nelle riscossioni e anche perché i clienti temono che il loro rating del credito sarà influenzato da ritardi nei pagamenti a una società finanziaria.

Svantaggi del factoring in fattura rispetto allo sconto in fattura

I costi di factoring delle fatture sono più complessi da calcolare e più costosi.

Se qualcuno dei tuoi clienti non soddisfa i suoi requisiti, i fattori non prenderanno in considerazione quelle fatture per te. Inoltre, il processo di riscossione del factor potrebbe potenzialmente danneggiare il tuo rapporto con il cliente se non viene eseguito in modo regolare.

Conclusione

A prima vista, factoring e sconto potrebbero sembrare più o meno la stessa cosa. Dopotutto, entrambi sono tipi di finanziamento con fattura che ti consentono di accedere rapidamente ai contanti.

Tuttavia, l'utilizzo di quello sbagliato può avere un impatto negativo sulla tua attività.

Lo sconto sulle fatture è un'opzione più semplice ed economica. Non interferisce con il controllo del credito e le raccolte. I clienti non saranno consapevoli che lo stai utilizzando, quindi non ci sono rischi per la tua reputazione o relazioni commerciali.

Il factoring delle fatture è più costoso dello sconto, ma include anche un servizio di riscossione. Questo probabilmente libererà le tue risorse per dedicare più tempo ad altre attività. Potrebbe anche portare a ogni pagamento che arriva prima.

Scegliere l'opzione giusta con il fornitore giusto massimizzerà il tuo flusso di cassa nel modo più efficace.