6 Alasan Mengapa Bisnis Diaudit (dan Cara Menghindarinya)

Satu dari 100 bisnis diaudit setiap tahun. Pastikan Anda bagian dari 99 yang tidak.

Catatan: Artikel ini dimaksudkan untuk memberi tahu pembaca kami tentang masalah terkait bisnis di Amerika Serikat. Ini sama sekali tidak dimaksudkan untuk memberikan nasihat keuangan atau untuk mendukung tindakan tertentu. Untuk saran tentang situasi spesifik Anda, konsultasikan dengan akuntan atau konsultan keuangan Anda.

Sebagai pemilik bisnis, apa yang membuat Anda terjaga di malam hari? Hewan pengerat dalam persediaan bahan? Virus komputer melumpuhkan yang memblokir akses ke perangkat lunak akuntansi Anda? Pemberitahuan audit yang ditakuti dari IRS?

Audit bisa sangat menakutkan bagi pemilik usaha kecil atau menengah karena prospek berutang lebih banyak pajak dengan anggaran terbatas atau dianggap bertanggung jawab secara pribadi tanpa departemen akuntansi yang berpengalaman untuk mendukung Anda.

Jika IRS menghantui impian Anda, izinkan saya untuk menenangkan Anda kembali tidur: Hanya sekitar satu dari 100 bisnis yang diaudit setiap tahun. Selain itu, ada beberapa hal sederhana yang dapat Anda lakukan untuk menghindari tatapan mengancam dari IRS.

Sebagai pemilik usaha kecil, peluang Anda untuk diaudit meningkat jika Anda:

• Hasilkan lebih dari $ 1 juta per tahun (ini bukan hal yang buruk, tetapi jika ini adalah Anda, mungkin inilah saatnya untuk melindungi diri Anda dan aset Anda).
• Gagal melaporkan semua penghasilan Anda.
• Klaim potongan bisnis yang tidak proporsional dengan penghasilan Anda.

Seperti kata pepatah lama, satu ons pencegahan bernilai satu pon pengobatan, dan kami di sini untuk membantu Anda mencegah kesalahan yang mengarah pada audit IRS.

Mengapa usaha kecil diaudit?

Dalam artikel ini, kita akan melihat enam alasan utama bisnis kecil diaudit, bersama dengan tips tentang cara menghindari menjadi salah satunya.

Namun, perlu dicatat bahwa Anda dapat diaudit karena alasan di luar kendali Anda. IRS menggunakan pemilihan acak untuk mengaudit beberapa pengembalian, dan pengembalian Anda juga dapat ditargetkan untuk diaudit karena sesuatu yang teduh yang dilakukan salah satu mitra bisnis atau investor Anda.

Namun, untuk hal-hal yang dapat Anda kendalikan, saya menghubungi tetangga kami yang ramah di IRS untuk mendapatkan beberapa tips dan sumber daya yang bermanfaat, dan menyusun daftar berikut ini:

6 tips untuk mencegah audit IRS

1. Berhentilah mengeluarkan biaya untuk acara hiburan

Berencana untuk membawa klien potensial ke permainan bola lama atau konser untuk memenangkan hati mereka? Tidak apa-apa, tapi itu harus dengan uang Anda sendiri.

Sebagai bagian dari Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan tahun 2017, pemerintah menghapuskan pemotongan hiburan terkait bisnis. Jadi, jika Anda mencoba menghindari sistem untuk menjaga malam penghargaan pelanggan tahunan Anda, Anda mengibarkan bendera merah besar ke IRS untuk mengirim auditor ke arah Anda.

Makanannya masih oke, jadi makanlah.

Menurut IRS:

Selain biaya hiburan, berikut adalah panduan bermanfaat untuk bisnis tentang potongan umum berdasarkan undang-undang pajak 2017 versus undang-undang pajak setelah Pemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan.

2. Jangan berlebihan dengan potongan Anda

Jangan salah paham: Sebagai pemilik bisnis yang bekerja keras, Anda harus mengambil setiap potongan terakhir yang menjadi hak Anda. Tetapi Anda juga harus tahu bahwa IRS menggunakan program komputer (Fungsi Pendapatan Diskriminasi) yang membandingkan jumlah dan jumlah pemotongan Anda dengan bisnis lain dalam kelompok pendapatan Anda.

Jeffrey Levine, BPA (Sumber)

Jadi, jika bisnis standar di braket pajak Anda mengambil 12 pengurangan, dan Anda mengambil 212, Anda akan mendengar dari agen IRS yang ramah untuk membantu Anda memangkas angka itu.

Ini tidak berarti bahwa Anda harus melewatkan pemotongan yang memang layak Anda terima karena takut akan audit. Faktanya, CPA Jeffrey Levine mengatakan bahwa salah satu kesalahan terbesar yang dia lihat dilakukan oleh pemilik usaha kecil adalah tidak mengurangi pengeluaran bisnis yang sah seperti kantor pusat karena takut diaudit.

Hector Garcia, BPA (Sumber)

Itu berarti bahwa jika Anda berpikir Anda dapat menghemat uang dengan mengambil potongan $500 untuk meletakkan sepotong kayu lapis $10 di tepi jalan di depan toko Anda dan menyebutnya jalan kursi roda, Anda harus berpikir lagi. Mengambil lusinan potongan "lain-lain" juga bukan ide yang baik, karena tidak lagi diizinkan oleh IRS.

Potongan rumah kantor, perjalanan bisnis, dan jarak tempuh kendaraan adalah di antara potongan bisnis yang paling disalahgunakan, menurut CPA dan konsultan QuickBooks Hector Garcia. Jadi gunakan saat yang tepat, tetapi ketahuilah bahwa mata IRS tertuju pada Anda.

3. Menggabungkan atau membentuk LLC

Usaha kecil diaudit lebih dari perusahaan karena penggabungan menunjukkan beberapa tingkat organisasi dan kompetensi keuangan di pihak bisnis.

Selain risiko audit yang lebih rendah, ada alasan kuat lainnya untuk mempertimbangkan untuk memasukkan:

• Bagi banyak pemilik usaha kecil, aset pribadi (rumah, kendaraan, tabungan) juga dipertaruhkan untuk membayar kembali kreditur jika bisnis mereka bangkrut.
• Korporasi lebih mungkin daripada usaha kecil untuk mendapatkan pinjaman usaha dari bank.
• Perusahaan dapat mengambil lebih banyak potongan daripada usaha kecil (seperti rencana pensiun dan perawatan kesehatan karyawan).

Jika Anda tetap berpikir untuk bergabung, Anda dapat menambahkan "lebih sedikit peluang untuk diaudit" ke daftar alasan Anda untuk melakukannya.

4. Jadilah proaktif tentang anomali

Bayangkan skenario ini: untuk masing-masing dari tiga tahun terakhir, perusahaan lansekap kecil Anda telah menghasilkan pendapatan sekitar $80.000. Tahun ini, ingin memperluas, Anda mendapatkan kontrak baru yang menguntungkan dengan pemerintah daerah dan berinvestasi dalam tiga mesin pemotong rumput komersial baru untuk menangani pekerjaan tambahan. Jadi, penghasilan Anda tiga kali lipat dari tahun sebelumnya, dan Anda tiba-tiba mengklaim lebih dari $10.000 dalam potongan tambahan Bagian 179.

Ada kemungkinan besar ini akan memicu beberapa peringatan di IRS. Tetapi alih-alih mengirimkan nomor dan bersembunyi di bawah meja Anda dengan jari di telinga menunggu auditor datang mengetuk, bersikaplah proaktif.

Irene Wachsler

BPA

“Jika ada nomor outlier yang sah, maka kami selalu merekomendasikan agar informasi ini diungkapkan pada Formulir 8275 (Pernyataan Pengungkapan) sehingga jika pengembalian muncul untuk audit, agen IRS dapat meninjau penjelasan dan memutuskan apakah penjelasan itu atau tidak. masuk akal,”

Jadi kumpulkan tanda terima untuk mesin pemotong rumput, kontrak dengan pemerintah setempat, bahkan dokumentasi rencana Anda untuk ekspansi, dan sertakan dengan pengembalian Anda. Ini mungkin memakan waktu sedikit lebih lama di muka, tetapi kemungkinan akan mencegah audit (di mana Anda harus mengumpulkan bukti itu, bagaimanapun juga).

5. Jangan mengajukan pengembalian yang diubah kecuali benar-benar diperlukan

Saat Anda melawan waktu, Anda mungkin tergoda untuk berpikir, “Saya lelah dan saya masih harus membuka toko pada pukul 6 pagi besok. Saya hanya akan mengajukan ini untuk saat ini untuk membuat tenggat waktu, dan kemudian mengajukan pengembalian yang diubah nanti untuk membersihkan kesalahan apa pun. ”

Ide buruk. Mengajukan pengembalian yang diubah seperti memegang tanda besar yang memberi tahu IRS bahwa Anda tidak yakin dengan apa yang Anda lakukan. Menurut IRS:

Dengan kata lain, sementara Anda mungkin lolos dengan satu atau dua kesalahan pada pengembalian asli Anda, pengembalian Anda yang diubah memberi IRS kesempatan lain untuk mengaudit Anda, dan pengembalian yang diubah itu sendiri mungkin merupakan bendera merah.

Jika Anda benar-benar, jujur, mengacau dan lupa mengambil potongan yang sah yang akan menghabiskan biaya ribuan dolar, ajukan pengembalian yang diubah. Tapi Anda jauh lebih baik menghabiskan satu atau dua jam ekstra untuk melakukannya dengan benar pertama kali.

6. File secara elektronik

Pada tahun 2019, ini seharusnya menjadi satu-satunya cara, tetapi sekitar 10% wajib pajak orang pribadi masih menggunakan kertas untuk mengajukan pada tahun 2018, menurut IRS. Saya yakin ada beberapa pemilik bisnis di luar sana yang mengajukan secara manual dengan formulir kertas karena mereka Luddites atau mencoba menempelkannya ke IRS dengan cara yang agak hipster. Tetapi Anda mungkin juga menyertakan catatan tulisan tangan dengan formulir kertas yang mengatakan "IRS yang terhormat, tolong minta auditor untuk memeriksa kembali pengembalian ini."

Mengapa? Menurut e-file, situs web sistem pengarsipan elektronik IRS, “Tingkat kesalahan untuk pengembalian kertas adalah 21%. Namun, pengembalian yang diajukan secara elektronik menghasilkan tingkat kesalahan hanya setengah dari satu persen. ”

Dengan kata lain: Pengembalian kertas lebih dari 40 kali lebih mungkin mengandung kesalahan daripada pengembalian yang diajukan secara elektronik.

Alasan lain untuk mengajukan secara elektronik:

• Perangkat lunak pengarsipan pajak elektronik membantu Anda menemukan kredit dan pengurangan pajak yang kemungkinan besar akan Anda lewatkan menggunakan pena dan kertas.
• Dengan menggunakan setoran langsung dan pengarsipan elektronik, Anda bisa mendapatkan pengembalian Anda dalam waktu kurang dari tiga minggu dibandingkan dengan menunggu sekitar dua bulan untuk pengembalian kertas.
• Sebagian besar perangkat lunak pengarsipan pajak menyertakan peringatan audit untuk hal-hal seperti mengurangi kantor pusat atau menggabungkan jarak tempuh pribadi dan bisnis.

Lebih banyak bantuan dari IRS

Terlepas dari apa yang mungkin telah Anda pelajari dari Irwin R. Schyster, IRS tidak keluar untuk mendapatkan bisnis kecil, dan mereka lebih suka memproses pengembalian yang bersih daripada harus melakukan pekerjaan tambahan untuk mengumpulkan pajak.

Apa yang harus Anda lakukan jika Anda tetap diaudit?

Dalam artikel ini, kami melihat beberapa hal yang dapat Anda lakukan sebagai pemilik usaha kecil sepanjang tahun untuk menghindari memicu audit IRS. Tetapi bagaimana jika Anda masih ditandai untuk diaudit?

Jangan panik. Sekaranglah waktunya untuk benar-benar terbuka, berikan sebanyak mungkin dokumen relevan yang Anda miliki, dan bekerja sama dengan sopan dengan perwakilan IRS yang bekerja sama dengan Anda. IRS memberikan panduan mereka sendiri tentang bagaimana membuat audit berjalan semulus mungkin.

Dan jika Anda benar-benar ingin memainkannya dengan aman, dapatkan perangkat lunak akuntansi yang bagus dan gunakan setiap hari untuk menyingkirkan kesalahan sebelum terjadi dan temukan akuntan bisnis tepercaya yang dapat Anda hubungi di saat-saat sulit dan menjaga Anda tetap di jalan yang benar.

Apakah Anda sudah diaudit? Jika demikian, pelajaran apa yang Anda pelajari yang dapat Anda bagikan dengan sesama pemimpin bisnis kecil Anda? Bagikan dengan pemimpin bisnis lainnya di komentar!