Cara Mengajukan Pajak Usaha Kecil: Kiat dari Profesional

Musim pajak bisa menjadi waktu yang menakutkan bagi bisnis yang tidak siap, tetapi tips ini akan membuatnya semulus mungkin tahun ini dan tahun depan.

Catatan: Artikel ini dimaksudkan untuk memberi tahu pembaca kami tentang masalah terkait bisnis di Amerika Serikat. Ini sama sekali tidak dimaksudkan untuk memberikan nasihat keuangan atau untuk mendukung tindakan tertentu. Untuk saran tentang situasi spesifik Anda, konsultasikan dengan akuntan atau konsultan keuangan Anda.

Akhir tahun bisa menjadi waktu yang menakutkan, dengan hari yang lebih pendek dan malam yang lebih panjang. Jika Anda seorang pemimpin bisnis yang bertanggung jawab atas akuntansi perusahaan Anda, akhir tahun bisa lebih menakutkan karena alasan yang sama sekali berbeda: Musim persiapan pajak akan segera tiba.

Tentu saja, jika Anda telah menggunakan perangkat lunak akuntansi terkini sepanjang tahun dan Anda memiliki profesional pajak yang lama dan tepercaya dalam pekerjaan, Anda dapat menghindari rasa takut. Tetapi bahkan jika tidak, jangan panik: Masih ada beberapa trik yang dapat Anda gunakan untuk menyelamatkan musim pajak tahun ini dan memastikan bahwa tahun depan berjalan lebih lancar.

Kami berbicara dengan sejumlah CPA dan pemimpin bisnis kecil dari seluruh negeri untuk mendapatkan saran mereka tentang cara mengajukan pajak Anda secara akurat dan menyeluruh, dan inilah yang mereka katakan.

Cara mengajukan pajak usaha kecil

Saran paling masuk akal yang dapat kami tawarkan saat mempersiapkan pajak usaha kecil Anda adalah dengan menggunakan perangkat lunak akuntansi lebih awal, dan sering.

Perangkat lunak akuntansi—bila dipasangkan dengan profesional pajak yang baik—menyimpan semua informasi yang diperlukan di satu tempat, menawarkan semua formulir pajak yang Anda perlukan, dan membantu Anda memanfaatkan setiap kemungkinan pengurangan dan kredit, hanya sebagai permulaan.

Tapi ada lebih banyak untuk mengajukan pajak Anda daripada mengklik beberapa tombol dan menyebutnya sehari.

Undang-undang perpajakan rumit dan selalu berubah, dan para pemimpin usaha kecil harus siap ketika waktu pajak bergulir untuk memastikan mereka tidak membayar pemerintah lebih dari yang mereka harus bayar, atau lebih buruk lagi—secara sadar atau tidak sadar melakukan penipuan pajak.

Steve Hocheiser

BPA Hocheiser

“Anda dapat menemukan diri Anda dikenakan denda dan bunga dari kurang bayar pajak. Ini bisa berasal dari kesalahan dalam persiapan pengembalian atau kegagalan untuk membuat perkiraan pembayaran yang diperlukan.”

Anda mungkin berpikir bahwa Anda dapat menghemat uang dengan melakukan pajak Anda sendiri atau berhemat pada perangkat lunak akuntansi, tetapi bukankah ketenangan pikiran yang datang dari mengetahui pajak Anda dilakukan secara akurat sepadan dengan investasi sederhana?

Kesalahan pada pengembalian pajak Anda juga dapat menyebabkan audit IRS yang ditakuti.

Meskipun hanya sekitar satu dari 100 bisnis yang diaudit setiap tahun, peluang meningkat jika bisnis kecil menghasilkan lebih dari $1 juta setiap tahun, gagal melaporkan semua pendapatannya, atau mengklaim potongan bisnis yang tidak proporsional dengan pendapatannya.

5 tips pajak dari pro

Ingatlah bahwa panduan ini bukanlah panduan langkah demi langkah yang komprehensif tentang cara menyiapkan pajak Anda. Kiat-kiat ini mengasumsikan bahwa Anda sudah mengetahui dasar-dasarnya:

• Semua informasi yang Anda butuhkan dari bisnis Anda.
• Semua formulir pajak yang Anda butuhkan dari IRS (jika perangkat lunak akuntansi Anda tidak dapat menangani bagian ini untuk Anda, saatnya untuk meningkatkan).
• Tenggat waktu Anda untuk pengarsipan.

Setelah Anda menyelesaikannya, Anda siap untuk langkah selanjutnya ini.

1. Lacak semua pendapatan dan pengeluaran Anda

Jika Anda telah menggunakan perangkat lunak akuntansi sepanjang tahun, ini seharusnya semudah menjalankan beberapa laporan. Jika tidak, Anda memiliki sedikit pekerjaan yang harus dilakukan.

Sebagian besar pendapatan Anda kemungkinan besar berasal dari penjualan, tetapi jangan lupa untuk memperhitungkan keuntungan modal juga—keuntungan saham, reksa dana, atau penjualan real estat, misalnya. Jika Anda gagal melaporkan sumber pendapatan ini, Anda bertanggung jawab untuk diaudit dan akhirnya membayar pajak tersebut bersama dengan penalti.

Di sisi lain, jika Anda gagal melaporkan semua pengeluaran Anda, Anda berisiko membayar pemerintah lebih dari yang sebenarnya Anda harus bayar karena Anda kehilangan potongan.

CPA Irene Wachsler mengatakan bahwa salah satu kesalahan paling umum yang dia lihat dengan usaha kecil dalam hal persiapan pajak adalah mengabaikan pengeluaran mereka dengan laporan bank mereka setiap bulan, menyebabkan pengeluaran tak terduga seperti makanan dan persediaan yang memenuhi syarat untuk lolos.

“Pengeluaran kecil ini bertambah,” katanya.

2. Waspadai Pemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan

Undang-Undang Pemotongan dan Pekerjaan Pajak (TCJA) tahun 2017 adalah perombakan pajak terbesar dalam beberapa dekade.

“Tahun ini memiliki perubahan paling signifikan yang pernah saya lihat,” kata Hocheiser.

Kabar baiknya adalah, jika Anda berhasil menavigasi TCJA pada tahun 2018 dan 2019, Anda tidak perlu khawatir tentang sesuatu yang baru tahun ini. Anda memiliki waktu hingga akhir tahun 2022 untuk memanfaatkan sepenuhnya depresiasi bonus dengan berinvestasi dalam bisnis Anda.

Perangkat lunak akuntansi akan menangani tarif baru, dan profesional pajak Anda dapat memberi tahu Anda semua cara TCJA akan memengaruhi bisnis Anda. Namun, tetap bermanfaat untuk mengetahui poin-poin utama, terutama jika Anda mempersiapkan pajak Anda sendiri.

Berikut adalah beberapa takeaways utama dari TCJA, dari artikel terbaru kami tentang tantangan terbesar yang dihadapi profesional akuntansi bisnis kecil pada tahun 2019:

• Depresiasi bonus: Aturan pajak baru ini memungkinkan bisnis untuk memotong 100% dari depresiasi aset bisnis seperti kendaraan, komputer, dan peralatan lainnya segera untuk setiap pembelian yang dilakukan sebelum 1 Januari 2023, menjadikan ini waktu yang tepat untuk berinvestasi dalam bisnis Anda .
• Kredit pajak cuti keluarga dan medis berbayar: Ada kredit pajak baru untuk majikan yang menawarkan cuti keluarga dan medis berbayar kepada karyawan mereka.
• Metode akuntansi tunai: Lebih banyak bisnis kecil (yang memiliki pendapatan kotor tahunan $25 juta atau kurang daripada penanda sebelumnya sebesar $5 juta atau kurang) yang memenuhi syarat untuk menggunakan metode akuntansi tunai, yang biasanya lebih sederhana dan lebih murah daripada akrual akuntansi.
• Entitas pass-through: Sebagian besar bisnis kecil dianggap sebagai entitas pass-through, termasuk perusahaan S dan LLC, dan mereka sekarang dapat mengurangi hingga 20% dari pendapatan bisnis yang memenuhi syarat.

Sementara pengurangan 20% itu mungkin tampak menarik, membuat lompatan ke S-corp atau LLC mungkin tidak sepadan, memperingatkan CPA Logan Allec.

Logan Allec

BPA

“Terkadang, tetap menjadi pemilik tunggal untuk tujuan pajak—artinya Anda cukup melaporkan pendapatan bisnis Anda di SPT pajak pribadi Anda—adalah rute yang paling menguntungkan. Biaya administrasi ekstra karena bisnis Anda dikenai pajak sebagai perusahaan S mungkin tidak lebih besar daripada penghematan pajak. Inilah sebabnya mengapa penting bagi Anda untuk mendapatkan saran pajak yang dipersonalisasi dari profesional pajak yang berkualifikasi.”

3. Manfaatkan setiap kemungkinan pengurangan

Salah satu keuntungan terbesar bekerja dengan profesional pajak bisnis kecil dan menggunakan perangkat lunak akuntansi adalah menemukan potongan yang Anda tidak pernah tahu ada. Anda dapat—dan harus—mengurangi setiap pengeluaran yang terkait dengan menjalankan bisnis Anda: dari kantor pusat hingga jarak tempuh mobil Anda hingga biaya penelitian dan pengembangan.

Untuk melakukannya, lacak semuanya, dan pisahkan pengeluaran bisnis dari pengeluaran pribadi. Ini adalah area di mana aplikasi pelacakan pengeluaran (termasuk di sebagian besar perangkat lunak akuntansi) sangat membantu.

CPA Jeffrey S. Levine mengatakan bahwa ketakutan akan audit mencegah banyak usaha kecil mengambil potongan yang sebenarnya pantas mereka terima.

Jeffrey S. Levine

BPA

“Membuat asumsi yang salah, seperti tidak memotong kantor pusat atau tidak menyadari item lain, seperti asuransi kesehatan atau kontribusi pensiun, dapat dikurangkan … bahaya terbesar adalah membayar pajak lebih dari yang diperlukan,”

Setiap bisnis kecil berbeda, tetapi inilah daftar potongan pajak bisnis kecil dari Bench untuk memberi Anda gambaran tentang potongan yang mungkin Anda lewatkan.

4. Berkontribusi pada rencana pensiun

Hanya karena kita mendekati akhir tahun bukan berarti Anda tidak bisa memanfaatkan penghematan pajak saat ini. Beberapa CPA merekomendasikan untuk menyelipkan kelebihan uang tunai (hingga $ 55.000) ke dalam Akun Pensiun Perorangan Pensiun Karyawan Sederhana (SEP IRA).

“Bisnis dengan ukuran apa pun, bahkan wiraswasta, dapat mendirikan SEP,” menurut IRS.

Cara termudah untuk menyiapkan SEP IRA Anda adalah melalui bank, perusahaan asuransi, atau lembaga keuangan lainnya seperti perusahaan investasi online. Berikut adalah panduan dasar untuk membuat SEP dari IRS.

Stacy Caprio

Pendiri dan manajer usaha kecil

“[Kontribusi SEP IRA] dimasukkan ke dalam bebas pajak dan dihapus dari laba kena pajak Anda, jadi ini bukan hanya cara yang bagus untuk menabung untuk masa pensiun, tetapi juga membantu Anda menghemat pajak saat ini. Setiap pemilik usaha kecil yang tidak melakukan ini akan ketinggalan.”

5. Perhatikan kredit pajak

Kredit pajak berbeda dengan pengurangan pajak. Bahkan, mereka lebih baik daripada pengurangan pajak.

Sarah Hancock

Pemimpin redaksi, Perusahaan Terbaik

“Kredit pajak mengurangi pajak potensial Anda berdasarkan dolar untuk dolar sementara pengurangan mengurangi penghasilan kena pajak Anda sehingga efek bersihnya adalah penghematan yang setara dengan tarif pajak Anda. Dari perspektif pajak, kredit lebih berharga daripada potongan.”

Dengan kata lain, pengurangan pajak mengurangi jumlah penghasilan Anda yang dikenakan pajak, sementara kredit pajak secara langsung mengurangi jumlah hutang Anda.

Kredit pajak umum yang harus diperhatikan termasuk Kredit Akses Penyandang Cacat, Kredit Kendaraan Listrik, dan Kredit Kesempatan Kerja.

Berikut adalah daftar lengkap kredit pajak bisnis untuk usaha kecil dan wiraswasta dari IRS.

Sama seperti pemotongan, perangkat lunak pajak atau profesional pajak Anda dapat memandu Anda melalui proses menebus kredit pajak yang Anda peroleh saat Anda mengajukan (dengan asumsi Anda telah mendapatkan kredit dengan membeli kendaraan listrik atau menyediakan fasilitas penitipan anak, misalnya).

Apa tips persiapan pajak bisnis kecil Anda?

Dari semua tips yang kami dengar dari CPA, yang paling membantu mungkin yang paling jelas:

1. Tetap di atas persiapan pajak Anda sepanjang tahun
2. Gunakan bantuan profesional bila perlu

Apa tips terbaik Anda untuk menghilangkan stres dari persiapan pajak? Apa tantangan terbesar Anda? Bagikan di komentar di bawah, atau temukan saya di Twitter.

Setelah persiapan pajak Anda terkendali, mengapa tidak mencari cara lain untuk mengatur akuntansi dan keuangan Anda? Ikuti blog kami untuk aliran tips tentang segala hal mulai dari penggajian hingga podcast.