Gaji kotor vs. gaji bersih — Definisi, perhitungan, perbedaan utama

Apakah Anda frustrasi dengan ketidakpastian tentang berapa banyak uang yang akan Anda lihat di rekening bank Anda setiap bulan? Ada cara mudah untuk lebih memahami gaji Anda dan ini berkaitan dengan perbedaan antara gaji kotor dan bersih.

Mengetahui arti dan perbedaan antara istilah-istilah ini akan membantu Anda memahami kapasitas pinjaman Anda, mempelajari berapa banyak yang sebenarnya Anda hasilkan, dan mengelola tabungan Anda.

Posting blog ini akan membantu Anda memahami topik dengan lebih baik, dengan membahas:

• Apa itu gaji kotor dan bagaimana cara menghitungnya,
• Apa itu gaji bersih dan bagaimana menentukan penghasilan bersih Anda, dan akhirnya
• Selisih antara gaji kotor dan gaji bersih.

Apa itu "gaji kotor"?

Gaji kotor (gross salary) mengacu pada penghasilan karyawan sebelum dipotong dari gaji mereka . Jadi, itu menyajikan gaji yang Anda terima dari majikan Anda.

Ingatlah bahwa gaji kotor bukanlah jumlah uang yang Anda bawa pulang, karena termasuk pajak dan potongan lain yang harus diambil dari gaji Anda sebelum mencapai rekening bank Anda.

Gaji kotor berbeda dengan penghasilan kotor , karena penghasilan kotor mengacu pada semua penghasilan Anda sebelum pajak , tidak hanya yang Anda terima dari majikan Anda. Menurut IRS, pendapatan kotor meliputi:

• Upah,
• Dividen,
• Keuntungan modal,
• Penghasilan bisnis, dan hal-hal serupa.

Untuk memastikan Anda mendapatkan pemahaman yang baik tentang gaji kotor, saya memutuskan untuk menghubungi pakar yang berbeda dan bertanya kepada mereka bagaimana mereka mendefinisikan bagian dari gaji kotor karyawan.

Salah satu pakar tersebut adalah akuntan publik bersertifikat (CPA) di Oak View Law Group, Levon Galstyan. Berikut cara Levon menjelaskan arti gaji kotor:

“Gaji kotor termasuk gaji, upah per jam, penggantian, bonus, komisi, dan upah lembur. Untuk menghitung gaji kotor, setiap komisi, penggantian, atau bonus yang harus dibayarkan kepada karyawan harus ditambahkan ke gaji mereka.”

Selain itu, seorang akuntan di Keirstone Limited, Francis Fabrizi, memberikan contoh gaji kotor: “Jika seorang karyawan memperoleh gaji £50.000 per tahun, gaji kotor mereka adalah £50.000.”

Oleh karena itu, gaji kotor menunjukkan gaji yang Anda setujui dengan pemberi kerja Anda, dan itu termasuk upah, lembur, bonus, dan penggantian Anda.

Cara menghitung gaji kotor

Menghitung gaji kotor Anda cukup mudah, karena menyajikan gaji yang Anda setujui dengan atasan Anda.

Gaji kotor meliputi:

• Upah atau gaji per jam Anda,
• Lembur,
• Bonus, dan
• Penggantian tambahan untuk pengeluaran terkait pekerjaan seperti tunjangan perjalanan dan seragam.

Langkah-langkah yang tepat untuk menghitung gaji kotor Anda akan tergantung pada apakah Anda seorang karyawan tetap atau per jam.

Menghitung upah kotor untuk pekerja per jam

Saya membawa beberapa bala bantuan untuk menghitung gaji kotor Anda jika Anda juga seorang pekerja per jam! Levon Galstyan memberikan langkah-langkah untuk menghitung upah kotor per jam:

1. Kalikan upah per jam dengan jumlah jam kerja reguler dalam periode pembayaran, dan
2. Sertakan tarif upah lembur untuk jam tambahan (ini berlaku untuk karyawan yang tidak dikecualikan).

Periode pembayaran menampilkan seberapa sering Anda dibayar. Mereka bergantung pada perjanjian yang Anda miliki dengan majikan Anda dan biasanya merupakan bagian dari kontrak kerja Anda.

Katakanlah Anda seorang insinyur perangkat lunak di Amerika Serikat dan Anda ingin menghitung gaji kotor mingguan Anda. Upah rata-rata per jam untuk seorang insinyur perangkat lunak di AS sama dengan $36. Mari kita asumsikan juga bahwa Anda dibayar setiap minggu.

Anda melacak 40 jam reguler dan 2 jam lembur untuk minggu sebelumnya.

Pertama-tama kami akan menghitung penghasilan reguler Anda. Anda harus mengalikan tarif reguler Anda ($36) dengan jumlah jam kerja reguler minggu (40 dalam kasus ini) untuk mendapatkan penghasilan Anda untuk jam kerja reguler:

$36 x 40 = $1.440

Karena Anda adalah karyawan tanpa pengecualian — peraturan FLSA untuk lembur akan berlaku. Dengan demikian, tarif lembur per jam Anda akan menjadi satu setengah (1,5) kali tarif gaji reguler Anda :

$36 x 1,5 = $54

Selanjutnya, karena Anda bekerja 2 jam lembur, Anda harus mengalikan tarif lembur ($54) dengan jumlah jam lembur (2 jam) Anda bekerja untuk mendapatkan penghasilan lembur mingguan:

$54 x 2 = $108

Setelah Anda menghitung penghasilan reguler dan lembur, perhitungannya akan seperti ini:

$1.440 + $108 = $1.548

Jadi, gaji kotor mingguan Anda adalah $1.548.

Menghitung penghasilan kotor untuk pekerja yang digaji

Levon Galstyan memberi kami proses penghitungan penghasilan kotor berdasarkan gaji tahunan Anda juga. Untuk mendapatkan penghasilan kotor Anda sebagai pekerja bergaji, Anda harus:

Bagilah gaji tahunan dengan jumlah periode pembayaran dalam setahun

Ada empat skema frekuensi pembayaran umum: mingguan, dua mingguan, setengah bulanan, dan bulanan. Dari keempat skema ini, 45,7% karyawan AS dibayar setiap dua minggu.

Jika Anda menerima gaji seminggu sekali , Anda akan memiliki 52 periode pembayaran . Oleh karena itu, untuk menghitung penghasilan mingguan Anda, Anda harus membagi penghasilan tahunan Anda dengan 52 .

Jika Anda dibayar dua mingguan , Anda akan memiliki 26 periode pembayaran .

Selain itu, karyawan yang menerima gaji dua kali sebulan akan memiliki 24 periode gaji , sedangkan mereka yang menerima gaji bulanan harus membagi penghasilan tahunannya dengan 12 .

Mari kita asumsikan bahwa gaji tahunan Anda adalah $72.000, dan Anda dibayar setengah bulanan (dua kali sebulan). Gaji kotor tengah bulanan Anda adalah:

$72.000 / 24 = $3.000

Apa itu "gaji bersih"?

Gaji bersih adalah gaji yang benar-benar diterima pekerja . Ini juga disebut take-home pay, dan ini menyajikan total penghasilan Anda setelah semua potongan.

Untuk akuntan utama Willmot Accounting, Brett Willmot, gaji bersih adalah: “Jumlah uang yang dibawa pulang oleh seorang karyawan setelah semua pemotongan dilakukan. Ini adalah jumlah total uang yang diperoleh seorang karyawan setelah semua pajak, tunjangan, dan potongan lainnya telah dikurangi dari gaji kotor.”

Menurut Sallie Mullins Thompson, Anggota Utama & Pengelola di Sallie Mullins Thompson, CPA, beberapa potongan ini mungkin termasuk:

• Pajak penghasilan dipotong untuk federal, negara bagian, dan kota (jika berlaku),
• FICA (Jaminan sosial dan Medicare),
• Premi asuransi kesehatan yang dibayar sendiri oleh pekerja,
• Cacat yang diamanatkan negara dan pembayaran cuti medis/keluarga,
• kontribusi program pensiun,
• FSA pekerja, manfaat Bagian 125, dan kontribusi HSA, dan
• Iuran serikat.

Selain itu, pendiri firma akuntansi AgileCPA Professional Corporation, Wendy Ha, membantu kami memahami pentingnya mengetahui gaji bersih kami:

“Alasan mengapa ada gaji bersih adalah karena ada berbagai jenis pemotongan yang diambil dari gaji dan dikirimkan ke berbagai pihak (yaitu, pemerintah, serikat pekerja…dll). Kadang-kadang, pemerintah/serikat lebih suka pemilik bisnis memotong pajak/biaya ini dan mengirimkannya langsung kepada mereka, bukan kepada masing-masing individu itu sendiri.”

Berdasarkan informasi yang kami terima dari para ahli, dapat disimpulkan bahwa gaji bersih menunjukkan jumlah uang yang Anda lihat di gaji Anda. Anda tidak perlu mengurangi apa pun dari jumlah ini.

Cara menghitung gaji bersih

Anda akan mendapatkan gaji bersih Anda dengan mengurangi pajak dan potongan dari gaji kotor Anda. Rumusnya adalah:

Gaji kotor – pajak – potongan = PEMBAYARAN BERSIH

Karyawan di Amerika Serikat mungkin melihat dua jenis pemotongan dalam gaji mereka:

• Potongan wajib, dan
• Pengurangan sukarela.

Pengurangan wajib (tidak disengaja) dilakukan sesuai dengan hukum. Untuk warga negara AS, potongan paksa meliputi:

• Pemotongan pajak pendapatan federal, negara bagian, dan lokal (negara bagian tertentu tidak mengenakan pajak pendapatan negara bagian atau/dan lokal),
• Pengurangan pajak jaminan sosial AS, Pensiun Layanan Luar Negeri, Pensiun Layanan Sipil, Asuransi Jiwa Dasar Kelompok Karyawan Federal (FEGLI), Tunjangan Kesehatan Karyawan Federal (FEHB), dan
• Garnishment yang diperintahkan pengadilan dan pembayaran kebangkrutan.

Hiasan memberikan potongan tambahan dan berbeda dari satu karyawan ke karyawan lainnya. Mereka biasanya termasuk pinjaman mahasiswa, pinjaman kartu kredit, dan tunjangan anak yang belum dibayar.

Di sisi lain, pemotongan sukarela adalah karyawan yang memiliki kebebasan untuk memilih keluar. Untuk pekerja AS, pemotongan sukarela meliputi:

• Asuransi gigi,
• Rencana pensiun,
• Rencana tabungan,
• Asuransi jiwa opsional,
• Pembayaran pinjaman,
• Program perawatan jangka panjang, atau
• Program opsional lainnya.

Beberapa potongan adalah sebelum pajak, sementara yang lain dikurangi setelah pajak. Sangat berguna untuk mengetahui perbedaan antara kedua jenis pemotongan ini.

Potongan sebelum pajak berlaku untuk jumlah penuh dari gaji kotor Anda. Pengurangan sebelum pajak termasuk premi asuransi kesehatan tertentu dan 401(k). Sederhananya, 401(k) adalah rencana tabungan dan pensiun yang disumbangkan pekerja dari upah mereka.

Di sisi lain, potongan setelah pajak adalah potongan yang Anda ambil dari jumlah yang tersisa setelah potongan dan pajak sebelum pajak. Pengurangan setelah pajak biasanya terdiri dari asuransi cacat atau pemotongan.

Elemen penting untuk disertakan dalam perhitungan gaji bersih Anda

Menghitung gaji bersih bisa menjadi proses yang cukup rumit karena bergantung pada berbagai faktor termasuk:

• Peraturan pajak di negara bagian Anda (pajak pendapatan negara bagian dan lokal),
• Status pengajuan (lajang, menikah mengajukan bersama, menikah mengajukan secara terpisah, kepala rumah tangga, dan memenuhi syarat janda (er) dengan tanggungan anak),
• Pembayaran sukarela yang telah Anda daftarkan (misalnya, kontribusi pensiun), dan faktor lainnya.

Secara umum, ada beberapa langkah awal dalam penghitungan gaji bersih yang harus Anda lalui:

1. Kurangi potongan sebelum pajak dari gaji kotor Anda terlebih dahulu (barang tidak kena pajak seperti rencana pensiun, asuransi kesehatan, dll),
2. Kurangi pajak penghasilan federal (pemotongan federal — bergantung pada informasi yang Anda berikan pada Formulir W –4 — dan pemotongan FICA — pajak Jaminan Sosial 6,2% dari gaji kotor Anda dan pajak Medicare 1,45% dari gaji kotor Anda),
3. Kurangi pajak pendapatan negara bagian (berbeda di setiap negara bagian — beberapa negara bagian bahkan tidak mengenakan pajak pendapatan negara bagian — dan bergantung pada pendapatan dan status pengarsipan Anda), dan
4. Pajak penghasilan lokal (tidak berlaku untuk semua negara bagian).

Kemudian, Anda harus mengurangi potongan setelah pajak dari jumlah yang Anda terima untuk mendapatkan gaji bersih akhir Anda.

Untuk referensi lebih lanjut, Varsha Subramanian, seorang CPA di FlyFin.tax, memberikan tiga contoh karyawan dan memberikan tabel untuk mengilustrasikan proses penghitungan gaji bersih. Dalam contohnya, pemotongan gaji mencakup 401(k), asuransi kesehatan, dan pajak penghasilan federal dan negara bagian.

Gaji kotor vs. bersih: perbedaan utama

Gaji kotor dan bersih menentukan gaji karyawan. Perbedaan utama antara kedua istilah ini adalah bahwa gaji bersih adalah gaji pekerja yang dibawa pulang, sedangkan gaji kotor adalah jumlah yang diperoleh karyawan sebelum pengurangan apa pun .

Brett Willmot menyoroti pentingnya mengetahui perbedaan antara gaji bersih dan gaji kotor: “Penting untuk memahami perbedaan antara gaji kotor dan gaji bersih, karena hal itu dapat memengaruhi penganggaran dan perencanaan keuangan. Gaji kotor sering digunakan untuk menentukan gaji atau upah pokok karyawan, sementara gaji bersih digunakan untuk menentukan jumlah uang aktual yang akan diterima karyawan dalam gaji mereka.”

Selanjutnya, Levon Galstan mengingatkan kita bahwa:

“Majikan bertanggung jawab untuk memotong pengeluaran yang diperlukan dari gaji karyawan dan melakukan pembayaran ke rekening yang sesuai sebelum mengeluarkan cek atau menyetor gaji bersih ke rekening bank karyawan.”

Sebagai seorang karyawan, mengetahui gaji kotor Anda sangat penting karena merupakan bagian dari penghasilan kotor Anda.

Penghasilan kotor menentukan kapasitas pinjaman Anda (seberapa besar pinjaman yang dapat Anda ambil dari lembaga keuangan) karena itulah jumlah yang dilihat pemberi pinjaman. Selain itu, ini menentukan braket pajak pendapatan federal seseorang. Ini adalah langkah pertama pengajuan pengembalian pajak.

Di sisi lain, gaji bersih adalah jumlah yang sebenarnya Anda terima dari gaji Anda. Ini sangat berguna untuk diketahui karena menyajikan penghasilan sekali pakai Anda.

Jadi, aman untuk berasumsi bahwa menggunakan gaji bersih saat merencanakan pengeluaran Anda adalah pilihan yang lebih bijak. Namun, jika Anda ingin bekerja dengan gaji kotor, Sallie Mullins Thompson memperingatkan:

“Ingat: Saat membuat anggaran Anda untuk tahun ini, jika upah kotor adalah titik awalnya, pastikan untuk mengurangi total pajak dan potongan lain yang tercantum di atas untuk menghitung berapa banyak yang tersisa untuk dibelanjakan dari setiap gaji yang diterima.”

Kesimpulan: Pelajari perbedaan antara gaji kotor dan bersih untuk memahami penghasilan Anda

Gaji kotor dan bersih adalah istilah penting untuk dipahami begitu Anda menjadi bagian dari tenaga kerja. Seperti jumlah yang biasanya tertulis dalam kontrak kerja Anda, gaji kotor akan membantu Anda menentukan kelompok pajak Anda dan memahami kapasitas pinjaman Anda.

Gaji bersih adalah uang yang dapat Anda gunakan sesuka Anda. Mengetahui itu berguna karena dapat menghemat dan merencanakan pengeluaran masa depan Anda jauh lebih mudah!

️ Apakah Anda berhasil menghitung gaji kotor dan bersih Anda menggunakan artikel ini? Apakah angka terakhir mengejutkan Anda? Jangan ragu untuk berbagi pemikiran Anda dengan kami di [email protected]. Juga, jika Anda menyukai artikel ini, pastikan untuk menyebarkannya ke teman dan kolega Anda!