Comment gagner grâce à la planification financière

Avantages et bénéfices de la planification financière

La finance est un sujet complexe à gérer pour les propriétaires de petites entreprises. La gestion des fluctuations de trésorerie au jour le jour, le paiement des fournisseurs à temps et la poursuite des créances peuvent être un travail à temps plein en soi. C'est un défi de trouver le temps de planifier vos finances futures, mais il est encore plus difficile de croître de manière constante et rentable sans une planification financière minutieuse et une gestion de votre trésorerie.
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C'est pourquoi tant de grandes entreprises disposent d'équipes dédiées à la planification et à l'analyse financières. Les équipes FP&A passent leur temps à prévoir, budgétiser et analyser les finances de leur entreprise pour soutenir les décisions que prennent leurs directeurs financiers afin d'atteindre les objectifs de leur entreprise.
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Une petite entreprise n'a pas nécessairement le luxe d'avoir sa propre équipe FP&A avec le propriétaire portant de nombreux chapeaux différents, nous sommes donc là pour vous aider. Voici un aperçu de ce qu'est la planification financière de base et de la façon dont vous pouvez mettre en œuvre des processus dans votre entreprise pour vous faciliter la vie et faire passer votre entreprise au niveau supérieur.

Le processus de planification financière

En bref, la planification financière se résume à deux questions : où allez-vous dépenser votre argent et d'où l'obtiendrez-vous ? Afin de savoir où vous allez dépenser votre argent, vous devez avoir un objectif pour ce que vous voulez que votre entreprise soit.
Et pour savoir d'où vous allez tirer l'argent, vous devez savoir de combien vous aurez besoin, quand vous en aurez besoin et combien vous pouvez vous permettre de payer pour avoir accès à l'argent.
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Vous trouverez ci-dessous une série d'étapes qui peuvent vous aider dans votre processus de planification financière. Nous utiliserons une entreprise de commerce électronique appelée Uncle Tom's Umbrellas Ltd pour mettre certaines des étapes en exemples pratiques.

Première étape : fixez-vous un objectif

La première étape de toute planification financière consiste à fixer un objectif à atteindre. Les objectifs de planification financière peuvent aller du seuil de rentabilité à la vente réussie de votre entreprise, en passant par l'atteinte d'un objectif de revenus annuels et l'embauche d'un certain nombre de personnes. Quel que soit l'objectif, vous devrez vous assurer qu'il est SMART, c'est-à-dire Spécifique, Mesurable, Atteignable, Réaliste et Temporel. Pour la planification financière, compte tenu des difficultés à prévoir l'avenir, il est bon d'avoir un objectif spécifique à la finance à moyen terme (1 à 5 ans). Au-delà de cela, il est difficile de créer des plans financiers définitifs en raison du potentiel de changements inattendus.

Exemple des parapluies de l'oncle Tom :

Oncle Tom aimerait vendre son entreprise pour 100 millions de livres sterling dans 10 ans, mais vend actuellement 120 000 livres sterling de parapluies par an et réalise 12 000 livres sterling de bénéfice net chaque année, soit une marge bénéficiaire nette de 10 %.

Vendre son entreprise pour 100 millions de livres sterling n'est pas très réalisable pour le moment, alors l'oncle Tom a décidé de se fixer un objectif réaliste pour augmenter les ventes de 120 000 livres sterling par an à 1,2 million de livres sterling par an au cours des 2 prochaines années.

Il aimerait également que son entreprise soit plus rentable, il aimerait donc augmenter ses marges bénéficiaires nettes de 10 % à 20 %.

Deuxième étape : regarder en arrière

La planification financière, de par sa nature même, est tournée vers l'avenir. Mais pour planifier l'avenir, vous devez savoir ce que vous avez aujourd'hui – vous devrez évaluer et comprendre vos opérations financières actuelles. Pour ce faire, il est essentiel de disposer de bonnes données financières. Idéalement, vous aimeriez comprendre votre situation financière à travers vos 3 états financiers :
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(a) Vos profits et pertes - cela vous aidera à comprendre la rentabilité de votre entreprise. Cela devrait vous aider à découvrir comment vous pouvez gérer les coûts, comment les ventes et la rentabilité sont liées, les marges brutes, les marges nettes, etc.
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(b) Votre flux de trésorerie - cela montre la réalité des mouvements de trésorerie. Vous pouvez vendre beaucoup de biens en décembre, mais si vous avez acheté ces biens il y a 2 mois et qu'ils sont vendus avec des conditions de facturation de 30 jours, vous ne recevrez peut-être pas l'argent avant janvier. Comprendre l'interaction entre vos transactions opérationnelles et les flux de trésorerie réels est essentiel pour comprendre votre entreprise.
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(c) Votre bilan - le bilan fournit une capture d'écran de votre entreprise à un moment donné. Combien d'argent il y a dans l'entreprise, combien vous devez, combien d'autres doivent et quels actifs elle possède.

Oncle Tom a fait une analyse de son entreprise en rassemblant toutes ses données de vente à partir de son site Web, Amazon et eBay. Il a également exécuté des rapports sur ses paiements à partir de son compte bancaire, de sa carte et de ses fournisseurs de paiement et a trouvé des choses intéressantes.

Il achète et paie ses parapluies en juillet mais ne commence à vendre qu'en octobre, quand la pluie arrive, alors il fait toujours face à un manque de liquidités pendant quelques mois lorsqu'il se retrouve dans son découvert coûteux.

Il ne peut pas non plus accéder à l'argent de ses ventes pendant quelques semaines car il est bloqué dans ses comptes marchands. Il n'a jamais beaucoup d'argent sur son compte et doit souvent attendre que l'argent arrive pour payer ses factures. Il ne peut donc pas investir dans le marketing autant qu'il le souhaiterait.

Il achète actuellement chaque parapluie pour 5 £ à son fournisseur, ce qui semble trop cher. Il se demande s'il serait en mesure de réduire son prix d'achat en passant des commandes plus importantes, mais n'a aucun moyen de passer des commandes plus importantes pour le moment en raison de ses contraintes de trésorerie.

Troisième étape : commencez à planifier

Une fois que vous avez déterminé où vous voulez être et où vous êtes, vous pouvez commencer à ajouter les éléments nus de ce dont vous aurez besoin pour y arriver. Il est préférable de commencer à diviser vos objectifs commerciaux en éléments plus petits et gérables. Passer de 10 000 £ de ventes à 20 000 £ par mois est beaucoup plus facile à planifier que de passer de 10 000 £ à 100 000 £.
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Décomposez les gros chiffres financiers en chiffres plus gérables - à quoi votre entreprise devrait-elle ressembler pour vendre 10 millions de livres sterling dans 2 ans ? Vous constaterez peut-être qu'une évaluation de 10 millions de livres sterling d'une entreprise de commerce électronique nécessiterait 10 millions de livres sterling de ventes annuelles ou 2 millions de livres sterling de bénéfice net. Décomposer cela en chiffres mensuels vous permettra ensuite d'établir l'infrastructure opérationnelle dont vous auriez besoin pour assurer le service à de tels niveaux.
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C'est là que nous ajoutons de la viande financière aux os du plan d'affaires afin que vous puissiez donner vie à vos objectifs commerciaux.
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N'oubliez pas de prendre en compte des éléments tels que la saisonnalité des coûts et des ventes. Il est hautement improbable que les coûts et les revenus arrivent simultanément ou que les revenus chutent uniformément tout au long de l'année. Pensez au moment où vous recevrez de l'argent et au moment où vous devrez le dépenser. La plupart des entreprises doivent généralement dépenser de l'argent avant de le recevoir, elles ont donc beaucoup d'argent immobilisé dans l'entreprise - c'est ce qu'on appelle le fonds de roulement.
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Plus important encore, n'oubliez pas de prévoir également des liquidités pour éventualités. La gestion des flux de trésorerie est l'un des plus grands défis de toute entreprise, et nous ne pouvons jamais prédire l'avenir. Les fournitures peuvent être retardées ou les clients peuvent payer en retard. Il est toujours judicieux de prendre en compte un tampon au cas où quelque chose d'inattendu surviendrait.

Oncle Tom décide qu'il peut prendre une carte qui lui donnera 45 jours de crédit sur ses dépenses quotidiennes. Cela lui permettra de mieux gérer ses flux de trésorerie mensuels en payant une seule facture à la fin du mois au lieu de sorties quotidiennes. Cela libérera également de l'argent pour augmenter ses dépenses de marketing de 20 %, ce qui devrait également entraîner une augmentation de 20 % des ventes.

L'entrepôt actuel de l'oncle Tom fonctionne à pleine capacité, alors il se rend compte qu'il aura besoin d'un entrepôt plus grand qui coûtera plus cher en loyer et en frais de personnel. En même temps, il pourra commander plus de parapluies et faire baisser son prix d'achat de 5 £/parapluie à 3 £/parapluie. Étant donné que son prix de vente est de 10 £, cela améliorerait sa marge brute de 50 % à 70 %.

Une fois qu'il aura calculé les coûts de son infrastructure, de ses parapluies et de son marketing, il sera en mesure de tracer une voie vers son objectif de 1,2 million de livres sterling de ventes au cours des 2 prochaines années tout en déterminant où pourraient se situer ses déficits de financement. Il pourrait avoir besoin d'investir une partie de son propre argent ou de contracter un prêt. Il est également possible que l'augmentation des ventes avec une marge plus élevée améliore son flux de trésorerie, de sorte qu'il n'aura plus besoin d'argent.

Dernière étape : exécuter et mettre à jour

Vous avez un plan. Il est maintenant temps de mettre les roues en mouvement. Cependant, comme pour tout plan, les choses ne se dérouleront presque certainement jamais exactement comme prévu. Qu'il s'agisse de covid, d'un ralentissement financier, d'une tempête retardant une expédition ou d'un incendie dans un entrepôt, vous rencontrerez de nombreux obstacles sur la route. Il est essentiel de maintenir votre plan en vie. Continuez à le consulter, à le mettre à jour avec de nouvelles informations et vous aurez toujours une longueur d'avance.
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Il est beaucoup plus facile de gérer un déficit de fonds de roulement de 100 000 £ lorsque vous avez déjà pris en compte un déficit de 90 000 £ que lorsque vous n'avez rien prévu du tout.

Au cours de la première année de son plan, septembre est particulièrement pluvieux et l'oncle Tom vend plus de parapluies qu'il ne l'avait prévu. Il doit adapter rapidement son plan financier pour tenir compte de l'achat et de la vente de plus d'actions.

Il aura besoin d'un autre entrepôt, de plus de personnel et de plus de marketing, il doit donc rapidement mettre à jour son plan et réaffecter l'argent d'autres domaines où il prévoyait de le dépenser.

Résumé et comment commencer à gérer vos finances

Commencer la planification financière d'une entreprise peut être une tâche ardue, mais c'est beaucoup plus facile si vous la décomposez en étapes plus petites. Prendre le temps d'élaborer un plan financier vaut la peine, peu importe à quel stade se trouve votre entreprise. Si vous souhaitez faciliter la gestion de vos finances, découvrez Juni, la plateforme financière faite pour les entrepreneurs numériques, qui vous donnera une image complète de votre entreprise.