Qu’est-ce que la gestion de trésorerie ?

Dans la pensée traditionnelle chinoise, le concept de qi (force vitale) est très populaire. Il y a près de deux mille cinq cents ans, le philosophe Zhuangzi écrivait :

Les êtres humains naissent grâce à l’accumulation de qi . Quand cela s’accumule, il y a de la vie. Quand il se dissipe, c'est la mort...

En affaires, les flux de trésorerie ressemblent beaucoup au qi . Et le dissiper par une mauvaise gestion de la trésorerie peut avoir un impact significatif, voire fatal, sur la santé financière d'une entreprise.

Comprendre ce qui rend la gestion de trésorerie importante et comment l’améliorer peut vous aider à revitaliser votre entreprise.

Qu’est-ce que la gestion de trésorerie ?

Le terme gestion de trésorerie désigne le processus d’optimisation de la collecte et de la gestion des canaux de trésorerie. C’est important tant pour les particuliers que pour les entreprises.

Le processus de bonne gestion de trésorerie garantit également qu’il y a suffisamment de liquidités disponibles pour qu’une entreprise ou un individu puisse remplir ses obligations financières et atteindre ses objectifs financiers.

Il s’agit d’un ensemble de stratégies et de pratiques de gestion de trésorerie dans le seul but de gérer efficacement les entrées et sorties de trésorerie.

Gestion de trésorerie vs gestion de trésorerie

La principale différence entre la gestion de trésorerie et la gestion de trésorerie réside dans le fait que la première se concentre sur les objectifs de flux de trésorerie à court terme, tandis que la seconde se concentre sur la maximisation de la rentabilité à long terme.

Les quatre A de la gestion de trésorerie

Les quatre A de la gestion de trésorerie constituent un cadre structuré qui s'articule autour de quatre étapes clés pour une gestion efficace de la trésorerie.

Ils sont conçus pour aider une organisation à assumer ses responsabilités en matière de gestion de trésorerie. Cela inclut la stabilité financière et la capacité de prendre des décisions financières proactives en fonction de sa situation de trésorerie.

Voici une répartition de chacun des quatre A :

1. Comptabilité

Une comptabilité solide est la base de la gestion de la trésorerie. Cela implique de suivre avec précision toutes les entrées et sorties de trésorerie, de conserver des enregistrements clairs des transactions financières et de garantir que toutes les informations financières sont à jour et exactes.

Un élément important de la comptabilité est le tableau des flux de trésorerie. Il résume le montant des liquidités et équivalents de trésorerie entrants et sortants.

2. Analyse

Une fois les données financières correctement prises en compte, l’étape suivante est l’analyse. Cela permet à une entreprise d’acquérir des informations vitales sur la gestion des flux de trésorerie. Ceux-ci pourraient inclure des modèles, des tendances et des domaines potentiels d’amélioration.

L’analyse permet d’identifier les périodes de flux de trésorerie positifs ou négatifs et permet une prise de décision éclairée.

3. Attribution

Sur la base de l'analyse, l'allocation de trésorerie implique de déterminer comment les fonds seront répartis à diverses fins. Ceux-ci peuvent inclure des domaines tels que les dépenses opérationnelles, le remboursement des dettes, les investissements et d’autres objectifs financiers.

L'allocation efficace des liquidités garantit que les ressources sont utilisées de manière optimale et qu'il n'y a pas de liquidités inutilisées au sein de l'entreprise.

4. Ajustement

La gestion de trésorerie est un processus itératif : les chefs d’entreprise doivent procéder à des ajustements à mesure que les circonstances changent. Cela implique de s’adapter aux changements dans les flux de trésorerie, aux conditions du marché et aux événements inattendus.

L’examen et l’ajustement réguliers d’un plan de gestion de trésorerie contribuent à maintenir son efficacité.

Avantages de la gestion de trésorerie

Une bonne gestion de trésorerie présente un certain nombre d’avantages clés. Ils contribuent tous au succès d’une entreprise.

1. Gestion des liquidités

Il s’agit d’un processus proactif visant à garantir qu’une entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour faire face à ses obligations à court terme. Ceux-ci incluent des domaines tels que la paie, le loyer et le paiement des dettes, ainsi que les obligations de paiement telles que les comptes créditeurs (A/P).

La gestion des liquidités permet d’éviter d’éventuelles crises financières et de maintenir les soldes de trésorerie. Cela garantit que les entreprises peuvent fonctionner sans interruption.

Il s’agit d’un élément essentiel de la performance financière et il a un impact direct sur le fonds de roulement – ​​l’argent disponible pour faire face aux obligations à court terme.

2. Utilisation optimisée des liquidités

Dans le contexte de la gestion de trésorerie, l’utilisation optimisée des liquidités fait référence à l’allocation stratégique et à la gestion optimales des ressources de trésorerie disponibles.

Par exemple, une entreprise peut investir efficacement ses excédents de trésorerie, soit dans des opportunités de croissance, soit dans un compte d’épargne. Cela garantit que l’argent ne reste pas inactif sur les comptes bancaires et que les liquidités excédentaires contribuent à la croissance de l’entreprise.

Par conséquent, il permet aux entreprises d’investir efficacement leurs excédents de trésorerie, soit dans des opportunités de croissance, soit dans des comptes portant intérêt.

La clé est que les chefs d’entreprise trouvent le bon équilibre entre le maintien de liquidités suffisantes et l’utilisation de l’excédent de trésorerie d’une manière qui correspond à leurs objectifs spécifiques et à leur tolérance au risque.

3. Coûts d’emprunt réduits

Réduire les coûts d’emprunt grâce à une gestion efficace de la trésorerie peut réduire les frais d’intérêts, améliorer la santé financière et préserver les notations de crédit.

Il offre également aux entreprises une flexibilité, un contrôle et une rentabilité accrus. En effet, cela libère des liquidités pour les investissements, ce qui évite le fardeau du service de la dette et minimise le risque financier.

En fin de compte, en gérant efficacement leurs flux de trésorerie, les entreprises peuvent réduire leurs emprunts. Cela se traduit par des frais d’intérêts inférieurs, une rentabilité accrue et une capacité à négocier de meilleures conditions grâce à une situation financière plus solide.

4. Atténuation des risques

L’atténuation des risques dans la gestion de trésorerie offre plusieurs avantages essentiels tels que :

• Maintenir la stabilité financière malgré l’incertitude
• Assurer la liquidité des obligations à court terme
• Réduire les perturbations opérationnelles.

Cela réduit également les coûts d’emprunt, préserve les notations de crédit et améliore la prise de décision en matière d’investissement en minimisant les pertes potentielles.

De manière plus générale, des pratiques efficaces de gestion de trésorerie peuvent aider les entreprises à prévoir d’éventuels déficits de trésorerie et à prendre des mesures préventives. Cela réduit encore davantage les risques associés aux ralentissements du marché, aux retards de créances ou aux dépenses imprévues.

5. Prise de décision éclairée

Une prise de décision éclairée en matière de gestion de trésorerie offre des avantages qui incluent une allocation optimisée des flux de trésorerie, une gestion efficace des liquidités, une atténuation proactive des risques et des choix d'investissement stratégiques.

Cela conduit à des réductions de coûts en identifiant les inefficacités et en soutenant la croissance de l'entreprise grâce à des opportunités d'investissement clés.

Des analyses et prévisions régulières des flux de trésorerie fournissent des informations financières essentielles. Ceux-ci permettent à leur tour aux entreprises de prendre des décisions stratégiques éclairées sur des questions telles que :

• Extensions
• Acquisitions
• Dépenses en capital

En fin de compte, des décisions éclairées garantissent la stabilité financière, l’adaptabilité et la réussite commerciale à long terme.

Exemple de gestion de trésorerie – flux de trésorerie prévisibles

Une place de marché B2C prospère souhaitait créer une place de marché B2B .

Il s'agit d'une plate-forme en ligne qui met en relation les expéditeurs d'articles volumineux (comme un nain de jardin de 18 pieds et 700 livres !) et les transporteurs transnationaux. Elle savait donc que son parcours d'achat B2B devait dépasser les attentes .

Cependant, sa solution de paiement existante n'acceptait que les cartes de crédit. Cela limitait les acheteurs B2B qu’elle souhaitait attirer.

Dans le cadre de leur stratégie de paiement sur le marché B2B, ils souhaitaient proposer des conditions nettes en temps réel et un BNPL spécifique au B2B . De plus, ils devaient inclure une tarification dynamique dans le flux de paiement, car il s'agissait d'un élément clé de leur processus de vente.

Ils ont opté pour une solution de paiement Marketplace B2B. Ceux-ci comprenaient une expérience de paiement transparente, des solutions de crédit commercial instantané, des flux de trésorerie prévisibles et l'évolutivité nécessaire pour gérer la croissance future.

Que sont les services de gestion de trésorerie ?

Les services de gestion de trésorerie couvrent une gamme d'offres financières proposées par des banques, des institutions financières et des prestataires spécialisés. Ceux-ci aident les entreprises à gérer efficacement leurs flux de trésorerie et leurs liquidités.

Voici quelques exemples de services de gestion de trésorerie :

1. Services de chambre de compensation automatisée (ACH) : ces services permettent d'effectuer des transferts électroniques de fonds, rendant les dépôts directs, les paiements de factures et les transactions commerciales efficaces.
2. Solutions de prévention de la fraude : des outils et des stratégies avancés sont utilisés pour se protéger contre les activités frauduleuses et les menaces de cybersécurité.
3. Prévision de liquidité : utilisation de données historiques et d'analyses financières pour prédire les flux de trésorerie futurs, facilitant ainsi la prise de décision et la planification.
4. Gestion de trésorerie internationale : gestion des flux de trésorerie dans différents pays et devises, y compris les services de change et les paiements transfrontaliers.
5. Services de gestion de trésorerie : solutions complètes de gestion des actifs financiers, des liquidités et des risques, souvent utilisées par les grandes entreprises.
6. Services de conseil et de conseil : fournir des conseils d'experts sur les stratégies de gestion de trésorerie, aidant les entreprises à optimiser leurs processus et à prendre des décisions éclairées.
7. Analyse des flux de trésorerie : analyser les modèles et les tendances des flux de trésorerie pour obtenir des informations sur les mouvements de trésorerie et améliorer la prise de décision financière.

Les services de gestion de trésorerie de TréviPay

Utilisez TreviPay pour optimiser les services de gestion de trésorerie. Nous automatisons les comptes clients et permettons aux entreprises B2B et aux PME d'offrir à leurs clients des lignes de crédit flexibles et de marque sans immobiliser un fonds de roulement critique.

Vous recevrez un paiement de TreviPay en aussi peu que 48 heures, ce qui vous permettra de mieux gérer vos flux de trésorerie et de réduire vos jours d'encours des ventes (DSO) .

Par exemple, plutôt que des comptes clients (C/R) en attente de recouvrement sur les factures, vous pouvez choisir le délai de règlement du financement de vos comptes clients entre 2, 7, 14 ou 30 jours et augmenter considérablement vos flux de trésorerie tout en réduisant la rotation des comptes clients .

De plus, les frais de transaction de TreviPay sont 30 % inférieurs à ceux des cartes de crédit.

Conclusion

La gestion de trésorerie est l'optimisation des flux de trésorerie. Des pratiques efficaces de gestion de trésorerie contribuent à améliorer la santé financière, à réduire les coûts d’emprunt et à accroître les opportunités de croissance et d’investissement.

La pratique se distingue de la gestion de trésorerie en se concentrant sur les flux de trésorerie à court terme plutôt que sur la rentabilité à long terme.

Le cadre des quatre A – Comptabilité, Analyse, Allocation et Ajustement – ​​guide une gestion efficace de la trésorerie. Les avantages incluent la gestion des liquidités, l’utilisation optimisée des liquidités, la réduction des coûts d’emprunt, l’atténuation des risques et la prise de décision éclairée.

Les services de gestion de trésorerie fournis par les institutions financières vont des transferts électroniques de fonds à la prévision des liquidités et à la prévention de la fraude.

Des entreprises comme TreviPay proposent des solutions automatisées pour optimiser les flux de trésorerie et réduire la rotation des comptes clients avec des frais de transaction inférieurs à ceux des cartes de crédit.