Combien coûte l'affacturage des factures ?

L'affacturage des factures peut améliorer les flux de trésorerie et libérer du temps et des ressources .

De nombreux types d'entreprises l'utilisent. Mais parce qu'ils sont différents, leurs frais d'affacturage le sont aussi.

Pour déterminer si l'affacturage des factures est la bonne solution pour votre entreprise et combien cela coûtera , vous devez l'examiner dans le contexte de votre secteur d'activité et de votre situation commerciale spécifique.

Une première étape dans cette direction consiste à comprendre comment les coûts d'affacturage des factures sont calculés. Cet article vous y aidera.

Mais d'abord, examinons brièvement quelques informations de base.

Comment fonctionnent les sociétés d'affacturage de factures

Les sociétés d'affacturage de factures sont spécialisées dans le traitement des factures pour le compte d'autres sociétés. Il peut s'agir de sociétés autonomes ou de filiales d'autres entités du secteur financier.

L'affacturage de factures ne doit pas être confondu avec un autre type de financement de factures : l'escompte de factures . Dans ce dernier cas, une entreprise met en place ses factures existantes en garantie de ce qui équivaut presque à un prêt bancaire.

La principale différence entre les deux est que le premier inclut les services aux entreprises autres que le simple prêt de capital. Cela signifie que l'affacturage des factures est généralement un service plus coûteux, mais plus complet, que l'escompte de factures.

C'est l'une des nombreuses options de financement offertes aux entreprises.

Affacturage avec notification vs sans notification

Les acheteurs (c'est-à-dire ceux qui paient la facture) peuvent réaliser ou non qu'ils traitent avec une société d'affacturage de facture tierce.

Cela dépend si leur fournisseur utilise une notification (lorsque les acheteurs savent qu'un tiers traite la facture) ou une facilité d' affacturage sans notification   (quand ils ne savent pas).

La plupart des sociétés d'affacturage proposent un affacturage de notification. La mise en place d'un affacturage sans notification demande plus de travail, mais sa qualification nécessite généralement des critères plus stricts, ce qui peut lui-même faire baisser les coûts.

Affacturage avec recours vs sans recours

La plupart des sociétés d'affacturage proposent un service d' affacturage avec recours . Cela signifie que si l'acheteur ne paie pas tout ou partie de la facture, le fournisseur (et non la société d'affacturage) doit couvrir les frais.

L' affacturage sans recours est lorsque la société d'affacturage assume la responsabilité de chaque facture. En raison du risque évident, ce type d'affacturage coûte plus cher et pour y avoir droit, il faut une meilleure cote de crédit.

L'affacturage des factures est-il adapté à votre entreprise ?

Il existe différents types de financement de factures. La question de savoir si l'affacturage des factures en particulier est rentable pour vous dépend généralement de la nécessité d'améliorer la trésorerie afin de maintenir ou d'augmenter le chiffre d'affaires.

Vous pouvez utiliser une installation d'affacturage de factures avec seulement certains comptes de valeur plus élevée ou pour une courte période de temps. Peut-être, par exemple, une croissance soudaine a-t-elle temporairement submergé vos installations comptables qui ont été mises en place pour traiter un volume de factures inférieur.

Les coûts d'affacturage des factures seraient une dépense inutile si vous n'aviez pas besoin que vos factures soient payées immédiatement - après tout, cela réduit le montant total de la valeur de la facture que vous recevez.

Les composants de base des coûts d'affacturage des factures

Il y a deux parties de base pour facturer les frais d'affacturage :

• Les frais de remise + les frais de service

Pour ces deux éléments, il existe généralement des fourchettes de coûts de taux de base moyens dans l'affacturage des factures. Cependant, cette fourchette en elle-même n'est pas très instructive car les frais dépendent généralement de plusieurs facteurs (voir ci-dessous).

Examinons de plus près ces deux principales composantes des frais typiques.

Frais d'escompte

Les frais d'escompte (parfois appelés taux d'escompte ou taux d'affacturage) sont les frais facturés par la société d'affacturage pour l'affacturage d'une facture.

Il est calculé en pourcentage de la valeur de la facture et varie généralement entre 1,5 et 5 % . Le taux d'actualisation ne s'applique qu'aux fonds avancés. Il est souvent calculé comme un taux annuel puis facturé sur une base hebdomadaire ou mensuelle.

Par exemple, s'il s'agissait de 5 % de la valeur totale de votre facture et que vous utilisiez l'affacturage des factures pour une seule facture de 100 000 $ avec un terme de 30 jours chaque année, vous paieriez 410,95 $ ((5 000 ÷ 365) x 30).

Il peut essentiellement être considéré comme un taux d'intérêt sur l'avance fournie par la société d'affacturage de la facture.

Frais de service

Les frais de service sont essentiellement des frais d'administration que les fournisseurs d'affacturage facturent pour une gamme de services liés au traitement et à la gestion des factures.

Il se situe généralement entre 0,5 et 2,5 % de la valeur des factures factorisées. Comme pour les frais d'actualisation ci-dessus, son chiffre précis dépend de plusieurs facteurs.

Six variables qui influencent les coûts d'affacturage

Le taux spécifique des frais d'affacturage et de service dépend de plusieurs variables. Beaucoup - mais pas tous - d'entre eux sont hors de votre contrôle direct et certains peuvent varier en fonction du fournisseur d'affacturage.

Vous trouverez ci-dessous une liste de certaines des variables clés à prendre en compte.

1. Taille et volume des transactions

La taille de chaque facture et leur volume influenceront considérablement vos frais d'affacturage.

Si vous êtes en mesure de garantir un volume élevé de factures, une société d'affacturage proposera probablement des frais d'affacturage moins élevés.

A l'inverse, il est dans votre intérêt de faire affacturer vos factures moins fréquemment car cela réduit le coût de l'affacturage. C'est-à-dire que le traitement d'une facture de 20 000 £ coûte moins cher que le traitement de deux factures de 10 000 $, ce qui coûte moins cher que le traitement de quatre factures de 5 000 $, etc.

En bref, pour réduire les coûts, vous avez intérêt à ce que les factures plus importantes soient moins souvent prises en compte.

2. Industrie

Certaines industries ont un facteur de risque plus élevé que d'autres. Il existe plusieurs façons de mesurer le risque, mais de manière générale, il existe un consensus sur les industries qui présentent le risque le plus élevé.

Des secteurs tels que le commerce de détail, l'agriculture et même la comptabilité, par exemple, sont considérés comme relativement à haut risque. Le jeu et l'alcool encore plus. Alors que d'autres, comme la recherche scientifique, les grossistes en laboratoire et même les écoles de pilotage, sont considérés comme à faible risque.

Le coût de l'affacturage reflétera chaque industrie. Une façon de réduire potentiellement ce facteur consiste à rechercher des sociétés d'affacturage de factures spécialisées dans votre secteur.

3. Antécédents de crédit des fournisseurs

L'un des facteurs clés pour qu'une société d'affacturage décide des tarifs (ou même de la structure des frais) est l'état de votre gestion de crédit existante.

La société d'affacturage peut effectuer des vérifications de crédit (voir ci-dessous) dès le début pour déterminer votre santé financière. Les créances irrécouvrables et le mauvais crédit sur une longue période augmenteront le risque pour eux. Les frais d'affacturage qu'ils offrent refléteront cela.

4. Clients des prestataires

Les antécédents de paiement et de ponctualité de vos clients influenceront également les frais d'affacturage des factures.

Si vous avez un arriéré de factures impayées de clients, une société d'affacturage de factures ressentira un degré élevé de risque à travailler avec vous. Cela pourrait les amener à proposer des taux plus élevés (afin de couvrir leur protection de crédit) ou même à refuser de travailler avec vous.

Les frais d'escompte que la société d'affacturage peut citer refléteront sa perception du risque de retard de paiement ou de défaut de paiement de vos clients.

5. Conditions de paiement des clients

La plupart des factures ont des conditions de paiement de 30 jours. Si votre entreprise a déjà accepté une période plus longue (60 ou même 90 jours, par exemple), les frais d'affacturage seront souvent plus élevés.

La société d'affacturage peut simplement facturer les mêmes frais d'escompte sur cette période. En effet, plus il leur faut de temps pour recevoir le paiement, plus ils sont exposés au risque.

6. Relation avec la société d'affacturage

Comme pour les entreprises du monde entier, les relations dans le secteur du financement des factures sont importantes. En effet, la confiance est un facteur particulièrement important dans les processus impliqués.

Au fil du temps, votre entreprise peut développer une relation avec un fournisseur d'affacturage de factures qui peut également conduire à une meilleure compréhension financière, entraînant un taux de base inférieur pour le service ou un taux d'actualisation.

Cela peut être basé sur votre fiabilité générale, le potentiel de croissance de votre entreprise ou l'évolution positive du marché.

4 autres frais d'affacturage possibles

Vous trouverez ci-dessous une liste des coûts supplémentaires potentiels pouvant découler de l'affacturage des factures.

1. Frais d'inscription

Certains prestataires d'affacturage peuvent facturer une certaine forme de frais d'inscription (parfois appelés frais d' installation, frais de montage ou frais de dossier ).

Cela ne fait pas partie de la structure tarifaire de chaque entreprise, mais il convient de s'en souvenir lors de la recherche d'un fournisseur. Dans certains cas, surtout si votre entreprise a d'excellents antécédents en matière de crédit et un taux de roulement élevé, vous pouvez y renoncer.

2. Frais de vérification de crédit

Les vérifications de crédit sont une partie nécessaire du processus pour les sociétés d'affacturage.

La libération de l'argent pour les factures (en particulier les factures de grande valeur) qui restent impayées pourrait perturber les propres flux de trésorerie d'une société d'affacturage - une partie essentielle de son activité.

Un fournisseur d'affacturage examinera vos chiffres clés en matière de financement, tels que le chiffre d'affaires et la rentabilité, pour calculer les taux à proposer.

3. Frais de retard de paiement

La probabilité de retard de paiement des factures varie pour chaque entreprise, en fonction de son secteur d'activité et de ses clients. Les retards de paiement perturberont le processus d'affacturage et peuvent vous coûter cher (sauf si vous faites appel à un fournisseur d'affacturage sans recours).

4. Frais de résiliation de contrat

Certaines sociétés d'affacturage peuvent inclure une clause d'indemnité de résiliation dans leur contrat.

Pour éviter ces frais, vous devez bien réfléchir à la durée pendant laquelle vous avez besoin d'une facilité d'affacturage avant de signer un contrat.

Vous devez déterminer si votre problème de liquidités est permanent ou temporaire et si le volume de factures dont vous avez besoin justifie le coût de l'affacturage.

Conclusion

L'affacturage des factures est un type efficace et populaire de financement des factures. Cela fonctionne bien pour les entreprises qui ont besoin d'améliorer rapidement leur trésorerie.

Les coûts d'affacturage des factures sont probablement moins chers qu'un prêt bancaire et sont accompagnés d'un service de traitement des factures utile.

La structure des frais de base est généralement similaire entre les fournisseurs. Cependant, les frais d'affacturage spécifiques dépendent du type d'affacturage de facture ( notification ou non-notification , recours ou non-recours ) utilisé. De manière générale, des factures de grande valeur et un chiffre d'affaires plus important entraînent des frais moins élevés.

Bien que les frais d'affacturage puissent varier considérablement, vous devriez maintenant être en mesure d'anticiper la manière dont votre entreprise sera évaluée par les prestataires de services.