Por qué los fabricantes necesitan reclamar créditos fiscales de I+D AHORA

Trabajamos con una amplia gama de fabricantes en todo el país, y la mayoría de ellos se han visto afectados de diversas formas por la crisis del COVID-19. Muchos han girado sus negocios para abordar las necesidades de los clientes en el cuidado de la salud o la seguridad pública que no existían como necesidades hace solo 60 días. Todos están trabajando incansablemente para tomar todas las medidas necesarias para defender la sustentabilidad de sus negocios mientras hacen todo lo humanamente posible para proteger a su fuerza laboral. Si cree que es difícil equilibrar el trabajo desde casa con la educación en el hogar de sus hijos, imagine el estrés que sienten los fabricantes estadounidenses y sus equipos.

Para nuestros clientes de fabricación y otros... No podríamos estar más orgullosos de cómo se han esforzado durante estos tiempos difíciles . Ustedes son héroes estadounidenses anónimos.

Los lectores de este blog saben que nuestro enfoque suele estar en el marketing entrante, las ventas y el servicio al cliente, los tres principios del marketing de crecimiento. Pero esta publicación es nuestro propio pivote de COVID-19 que reconoce que lo que muchos fabricantes realmente necesitan en este momento es acceso a efectivo de fuentes que quizás no hayan considerado.

Es por eso que, gracias a la experiencia de un nuevo cliente (Black Line Group), estamos ansiosos por instar a los fabricantes estadounidenses a que consideren investigar los créditos fiscales de I+D para ayudar a reducir las obligaciones fiscales actuales, reclamar reembolsos de impuestos de años anteriores o crear transferencias que reduzcan impuestos en años futuros. Y si ya ha estado reclamando el crédito fiscal de I+D, le recomendamos que obtenga una segunda opinión de Black Line Group. Además de su experiencia enfocada en el crédito fiscal de I+D, conocen la fabricación gracias a más de cuatro décadas de experiencia en fabricación.

¿Qué es el Crédito Fiscal por I+D?

Los créditos fiscales para I+D son incentivos fiscales ofrecidos por el IRS que están ampliamente disponibles para las empresas estadounidenses que realizan investigación y desarrollo . Han estado disponibles de vez en cuando desde 1981 para recompensar la innovación y fomentar el crecimiento (para incentivar el mantenimiento de puestos de trabajo en los EE. UU.), y se convirtieron en una parte permanente del código fiscal del IRS en diciembre de 2015.

Los fabricantes pequeños y medianos a menudo asumen que los incentivos fiscales significativos están reservados principalmente para las grandes corporaciones, pero la lista de actividades que califican es mucho más amplia de lo que la mayoría cree , incluso para las pequeñas empresas, y es asombroso cuántos dejan demasiado dinero sobre la mesa. Lo más interesante es que los pequeños y medianos fabricantes han estado realizando actividades calificadas de I+D durante años en el curso de sus operaciones comerciales normales del día a día; simplemente, no se han dado cuenta de que esas actividades pueden reducir sustancialmente su obligación tributaria.

Independientemente de si su empresa ha buscado créditos fiscales de I+D anteriormente, ahora es el momento de tomar una mirada seria. Las disposiciones incluidas en la Ley CARES ahora hacen que sea más atractivo considerarlo independientemente de las situaciones fiscales actuales, pasadas o futuras proyectadas.

Actividades que califican para el crédito fiscal de I+D

Por lo general, es sorprendente para los fabricantes que no han considerado el crédito fiscal de I+D cuando descubren la amplia gama de actividades que califican incluidas en el código fiscal. Eso es casi al mismo tiempo que realmente comienzan a entender que este código fue escrito y aprobado como ley para alentar y permitir que las empresas estadounidenses, especialmente los fabricantes por contrato, sean más competitivos, crezcan más rápido y sean más rentables en su búsqueda de nuevos negocios y nuevos mercados. Algunas de las actividades que califican incluyen:

• Actividades de ventas : tiempo de reunión para discutir los requisitos del producto, las especificaciones técnicas, el desarrollo de cotizaciones, etc.
• Reuniones de diseño : discusiones con prospectos, clientes o personal interno sobre piezas y procesos nuevos o mejorados.
• Diseños planos en blanco : tiempo dedicado a actividades de programación y experimentación o evaluación de materiales
• Fabricación de herramientas: el tiempo que lleva diseñar, construir y probar herramientas para completar un proyecto
• Proceso de ingeniería : cualquier adquisición de nuevos equipos e iniciativas para optimizar el proceso de fabricación.
• Prueba de concepto : tiempo dedicado a construir una muestra o prototipo para un cliente potencial o cliente
• Ejecución de producción de prueba : costos asociados con la primera ejecución de un producto y cualquier ajuste necesario para mejorar
• Aprobación de calidad : documentación del proceso de aprobación de piezas de producción (PPAP) y el informe de inspección de muestra inicial (ISIR)
• Embalaje : desarrollo o mejora del embalaje y envío de productos.

Otras grandes noticias para los fabricantes de la Ley CARES

A estas alturas, todos saben que la Ley CARES brinda asistencia económica rápida y directa para los trabajadores, las pequeñas empresas y las familias estadounidenses, pero muchos no saben que también incluye importantes disposiciones fiscales diseñadas para brindar a las empresas mucha más flexibilidad y latitud en el uso de operaciones netas. pérdidas (NOL) como un componente importante de su estrategia fiscal.

La Ley CARES permite que las NOL de los años fiscales 2018, 2019 y 2020 se transfieran a los cinco años fiscales anteriores. El arrastre de NOL puede resultar en un reembolso inmediato de los impuestos pagados en esos cinco años anteriores.

Cualquier NOL para 2018-2020 también se puede transferir para reducir o eliminar obligaciones fiscales futuras. Está claro que la Ley CARES crea algunas oportunidades increíbles para reducir los impuestos en el futuro y reclamar el efectivo que tanto se necesita a través de los reembolsos de los impuestos pagados anteriormente. En combinación con los créditos potenciales asociados con el crédito fiscal de I+D, los fabricantes deberían estar entusiasmados con la búsqueda agresiva, con la ayuda de sus profesionales de impuestos, de estrategias para minimizar los impuestos pagados durante los cinco años anteriores y los próximos tres años.

Vale la pena el tiempo

Llevar a cabo un estudio de crédito fiscal de I+D puede llevar algún tiempo, pero el potencial de recuperación es significativo. Por ejemplo, supongamos que su personal pasó un total de 20 a 40 horas trabajando con una firma fiscal especializada como Black Line Group para investigar y recopilar toda la documentación para realizar el estudio de crédito fiscal de I+D. Si bien eso puede parecer mucho tiempo, ¿qué sucede si resulta en una reducción de la obligación tributaria de $200,000 a $400,000, y posiblemente más? Ese tipo de recuperación equivaldría a $10,000 o más por hora en dinero después de impuestos.

Lo crea o no, los estudios de casos de Black Line Group demuestran que este tipo de ROI es típico. Considere lo que su organización podría hacer con esta nueva fuente de efectivo.

Considere profesionales especializados en impuestos

Cuando se trata de preparar los impuestos de una empresa, no hay sustituto para la experiencia de un CPA, pero involucrar a una firma especializada para ayudar con los créditos fiscales de I+D puede ser un acierto. Incluso si su firma de CPA tiene un grupo de práctica de crédito fiscal de I+D dedicado, es probable que carezcan de la experiencia práctica de fabricación vital para garantizar que reciba el valor total de su estudio de crédito fiscal de I+D.

Si está pensando en buscar ahorros fiscales adicionales, contrate a un especialista en créditos fiscales de I+D para que trabaje con su CPA. Ya hemos ayudado a conectar a algunos de nuestros clientes de fabricación con Black Line Group, un especialista que ha ayudado a muchos otros a obtener excelentes resultados. Saben qué buscar, qué preguntas hacer y pueden asegurarse de que no deje dinero sobre la mesa.

Por supuesto, no se olvide de seguir comercializando sus productos y servicios y de hacerles saber a sus clientes actuales y potenciales que todavía está comprometido con ellos y sus necesidades. Al igual que otros con especialidades de nicho, nuestro enfoque es ayudar a industrias complejas como la fabricación a llegar a audiencias y mejorar las ganancias a través del marketing entrante. Póngase en contacto si necesita ayuda para navegar sus mensajes y marketing en estos tiempos difíciles, y consulte la guía de marketing entrante a continuación. Estamos aquí para ayudar.