¿Cuál es la diferencia entre el descuento de facturación y el factoraje de facturas?

Es fácil confundir el descuento de facturas y el factoraje de facturas.

Ambos son tipos similares, pero diferentes, de financiación de facturas .

Echemos un vistazo más de cerca a cada uno, sus ventajas, desventajas y diferencias, y cómo puede decidir cuál es el adecuado para usted...

¿Qué es la financiación de facturas?

La financiación de facturas ( /financiación ) es un término general para los métodos de financiación empresarial que aprovechan las facturas pendientes para acceder rápidamente al flujo de caja.

Usted entrega sus facturas a un proveedor de financiamiento de facturas que luego le presta inmediatamente la mayor parte de su valor a cambio de una tarifa.

Esto no afecta directamente a su cliente, que aún debe pagar la misma cantidad en la misma fecha. Sin embargo, podría influir en los cobros de pagos de ciertas maneras. Explicaremos más sobre eso más adelante.

¿Cuántos tipos de financiación de facturas existen?

Hay dos, cinco o incluso más tipos de financiación de facturas , dependiendo de cómo se definan exactamente las diferencias.

Los dos tipos principales de financiación de facturas son el descuento de facturas y el factoraje de facturas.

Además, a veces también se mencionan los siguientes:

• Subasta de facturas (las facturas se colocan en una plataforma donde los prestamistas pujan por ellas)
• Facturación selectiva de facturas (cuando selecciona exactamente qué facturas factorizar, en lugar de simplemente factorizarlas todas)
• Factoraje al contado (factorización de una factura individual)

También puede subdividir aún más la financiación de facturas en opciones con recurso/sin recurso y notificación/sin notificación .

Sin embargo, algunos argumentan que se trata simplemente de variaciones de los dos tipos principales de financiación de facturas (factorización de facturas y descuento de facturas).

Veamos los dos tipos principales.

¿Qué es el descuento de facturas?

El descuento de facturas es cuando aprovecha sus facturas impagas como garantía para préstamos.

Utiliza efectivamente las facturas pendientes como depósitos para obtener préstamos de proveedores de financiación de facturas de terceros. Esto le otorga acceso inmediato (dentro de 24 a 48 horas ) a la mayoría, pero no a todo, el valor de las facturas.

Cuando sus clientes finalmente pagan las facturas, usted recibe el resto de su valor (menos la tarifa de descuento).

¿Qué es el factoraje de facturas?

La factorización de facturas es cuando esencialmente vende sus facturas pendientes a un proveedor de factorización de facturas de terceros (también conocido como factor).

Luego, el factor le envía la mayor parte del valor de inmediato (nuevamente, dentro de las 24 a 48 horas ).

Su cliente paga la factura directamente al factor según las condiciones de pago originales. Luego, el factor le envía el valor restante de la factura, menos sus tarifas.

¿Cuáles son las diferencias entre el descuento de facturas y el factoraje de facturas?

Existen varias diferencias clave entre el descuento de facturas y el factoraje de facturas. Algunos pueden verse como una ventaja o una desventaja, según las circunstancias particulares de su negocio.

1. Estructura de tarifas

Costos de descuento de facturas 0.75 – 2.5% del valor total de las facturas. El factoraje de facturas requiere una tarifa similar (la tarifa de servicio) más una tarifa de administración (entre 1.5 y 5% del total de la factura).

2. Importe de la factura puesta a disposición

El descuento de facturas implica una verificación básica de su libro de ventas existente para determinar un porcentaje variable del total de sus facturas para prestar.

El factoraje de facturas generalmente pone a disposición entre el 75 y el 85% del valor de sus facturas (siempre que sus clientes cumplan con los requisitos del factor).

3. Verificación de crédito del cliente

El descuento de facturas a menudo requiere controles mínimos de control de crédito de sus clientes. El factoraje de facturas requiere verificaciones más detalladas del libro mayor de crédito y ventas.

4. Depósito vs venta

El descuento de facturas es más como usar sus facturas como depósito para obtener un préstamo a corto plazo, mientras que el factoraje de facturas es más como vender sus facturas.

5. Responsabilidad de administración de cobros y ventas de AR

El cobro de cuentas por cobrar (o A/R) es el proceso de recuperar las deudas que se le deben. La administración del libro mayor de ventas incluye la supervisión de las cuentas por cobrar: verificar los puntajes de crédito de los clientes, emitir facturas, registrar ventas, etc.

El descuento de facturas solo tiene un pequeño efecto en su proceso de cobro y administración de ventas. Los pagos de facturas van directamente de su cliente a usted o a una cuenta que controla el proveedor. De cualquier manera, sigue siendo su responsabilidad asegurarse de que el cliente pague.

Factorización de facturas por lo general requiere que el proveedor asuma la responsabilidad de ambos. Notifican a su cliente de esto y luego se hacen cargo de todos los aspectos, incluida la administración del libro mayor de ventas.

6. Conocimiento del cliente sobre la financiación de facturas

Sus clientes no saben cuándo se realiza el descuento de facturas . En lo que a ellos respecta, te están pagando directamente.

Es el caso contrario para el factoraje de facturas . El proveedor de factoraje informará a sus clientes que se están haciendo cargo del proceso de cobro y continuarán comunicándose durante todo el proceso.

7. Riesgo y responsabilidad por pagos de facturas

Si utiliza el descuento de facturas y sus clientes no pagan, sigue siendo responsable del valor de la factura. Tendrá que asegurarse de que los clientes paguen, o tendrá que pagar usted mismo al proveedor de descuento de facturas.

La factorización de facturas generalmente es sin recurso (asegúrese de leer la letra pequeña de todo lo que necesita firmar con un proveedor de factorización para asegurarse de que este sea el caso). Esto significa que no tendrá que pagar a la empresa de factoraje de facturas si el cliente no le paga.

Descuento de facturas vs factoring: ¿qué opción es mejor?

La respuesta a esto es mucho: “Depende…”

Los servicios de factoring y descuento de facturas suelen ser necesarios por la misma razón: necesita capital de trabajo .

Esto podría deberse a que tiene dificultades financieras o porque tiene la oportunidad de crecer.

De cualquier manera, si debe elegir el descuento de facturas o el financiamiento de facturas depende en gran medida de:

• Su proceso de cobranzas: si su proceso de cobranzas es eficiente y seguirá siéndolo en el futuro previsible, entonces el descuento de facturas es probablemente una mejor opción para usted. Si no, el factoraje de facturas es una mejor opción.
• Su presupuesto: si sus márgenes deben ser lo más bajos posible, entonces el descuento de facturas es la mejor opción (suponiendo que su proceso de cobro también esté bien administrado y sea sostenible).

Si estos puntos anteriores aún no lo ayudan a determinar qué opción elegir, considere los siguientes puntos.

Ventajas del descuento de facturas frente al factoring de facturas

El descuento de facturas es más simple y económico que el factoraje de facturas y no afecta su reputación ni las relaciones con los clientes . También es más fácil obtener la aprobación y debido a que generalmente es un servicio sin recurso, es menos probable que afecte con quién puede y no puede trabajar.

Desventajas del descuento de facturas frente al factoraje de facturas

El descuento de facturas a menudo proporciona menos del valor de una factura por adelantado que el factoraje de facturas. Tampoco viene con servicios de valor agregado como control de crédito y cobranza.

Ventajas del factoraje de facturas frente al descuento de facturas

El factoraje de facturas viene con servicios de valor agregado que liberan sus recursos : control de crédito y servicios de cobranza. En algunos casos, esto puede llevar a que los clientes paguen más puntualmente.

Esto se debe a que los proveedores de factoring se especializan en cobranzas y también a que los clientes temen que su calificación crediticia se vea afectada por pagos atrasados ​​a una compañía financiera.

Desventajas del factoraje de facturas frente al descuento de facturas

Los costes de factoraje de facturas son más complejos de calcular y más caros.

Si alguno de sus clientes no cumple con sus requisitos, los factores no factorizarán esas facturas por usted. Además, el proceso de cobranza del factor podría potencialmente dañar su relación con el cliente si no se lleva a cabo de manera regular.

Conclusión

A primera vista, el factoraje y el descuento pueden parecer más o menos lo mismo. Después de todo, ambos son tipos de financiación de facturas que le permiten acceder a efectivo rápidamente.

Sin embargo, usar uno incorrecto puede tener un impacto negativo en su negocio.

El descuento de facturas es una opción más sencilla y económica. No interfiere con su control de crédito y cobranzas. Los clientes no se darán cuenta de que lo está utilizando, por lo que no hay riesgo para su reputación o relaciones comerciales.

El factoraje de facturas es más caro que el descuento, pero también viene con un servicio de cobranza. Es probable que esto libere sus recursos para dedicar más tiempo a otras tareas. También podría hacer que cada pago llegue antes.

Elegir la opción correcta con el proveedor correcto maximizará su flujo de efectivo de la manera más efectiva.