資金管理とは何ですか?

公開: 2023-09-16

伝統的な中国の思想では、気（生命力）の概念が非常に人気があります。約2500年前、哲学者荘子は次のように書きました。

人間は気の蓄積によって生まれてきます。それが積み重なると命が生まれる。それが消えるとき、そこには死があります…

ビジネスにおいて、キャッシュフローは気とよく似ています。そして、不適切な資金管理によってそれを消失させると、企業の財務健全性に重大な、あるいは致命的な影響を与える可能性があります。

資金管理の重要性とそれを改善する方法を理解することは、ビジネスを活性化するのに役立ちます。

資金管理とは何ですか？

キャッシュ管理という用語は、キャッシュフローチャネルの収集と管理を最適化するプロセスを指します。それは個人にとっても企業にとっても重要です。

適切な現金管理のプロセスにより、企業または個人が財務上の義務を果たし、財務目標を達成するために十分な現金を確保することもできます。

これには、現金の流入と流出を効率的に管理することを唯一の目的とした、一連の現金管理戦略と実践が含まれます。

現金管理と財務管理

資金管理と財務管理の主な違いは、前者は短期的なキャッシュフロー目標に焦点を当てているのに対し、後者は長期的な収益性の最大化に焦点を当てていることです。

資金管理の 4 つの A

資金管理の 4 つの A は、資金を効果的に管理するための 4 つの主要なステップを中心に展開する構造化されたフレームワークです。

これらは、組織が資金管理の責任を維持できるように設計されています。これには、財務の安定性と、資金繰りに応じて積極的な財務上の意思決定を行う能力が含まれます。

4 つの A のそれぞれの内訳は次のとおりです。

1. 会計

堅実な会計は資金管理の基礎です。これには、すべての現金の出入りを正確に追跡し、金融取引の明確な記録を維持し、すべての財務情報が最新かつ正確であることを保証することが含まれます。

会計の重要な要素はキャッシュフロー計算書です。 これは、現金および現金同等物の入出金の額を要約したものです。

2. 分析

財務データが適切に考慮されたら、次のステップは分析です。これにより、企業はキャッシュフロー管理に関する重要な洞察を得ることができます。これらには、パターン、傾向、改善の余地がある領域が含まれる可能性があります。

分析は、キャッシュフローがプラスまたはマイナスの期間を特定するのに役立ち、情報に基づいた意思決定を可能にします。

3. 割り当て

分析に基づいて、現金配分には、資金をさまざまな目的にどのように配分するかを決定することが含まれます。これには、運営費、借金の支払い、投資、その他の財務目標などの分野が含まれます。

現金を効果的に割り当てることで、リソースが最適に使用され、事業内に遊休現金がなくなります。

4. 調整

資金管理は反復的なプロセスです。経営者は状況の変化に応じて調整を行う必要があります。これには、キャッシュフローの変化、市況、予期せぬ出来事への適応が含まれます。

資金管理計画を定期的に見直して調整することは、その有効性を維持するのに役立ちます。

現金管理のメリット

適切な現金管理には多くの重要な利点があります。それらはすべてビジネスの成功に貢献します。

1. 流動性管理

これは、企業が短期的な義務を履行するのに十分な現金を確保するための事前のプロセスです。これには、給与、家賃、借金の支払い、買掛金 (A/P) などの支払い義務が含まれます。

流動性管理は、潜在的な金融危機を回避し、現金残高を維持するのに役立ちます。これにより、ビジネスを中断することなく運営できるようになります。

これは財務パフォーマンスの重要な要素であり、運転資本、つまり短期的な義務を果たすために利用できる資金に直接影響します。

2. 現金活用の最適化

現金管理の文脈において、最適化された現金利用とは、利用可能な現金リソースの最適な戦略的配分と管理を指します。

たとえば、企業は余剰現金を成長機会または普通預金口座に効果的に投資できます。これにより、銀行口座に資金が滞留することがなくなり、余剰現金がビジネスの成長に貢献することが保証されます。

したがって、企業は余剰現金を成長機会または有利子口座に効果的に投資することができます。

重要なのは、企業経営者が十分な流動性を維持することと、特定の目標とリスク許容度に合わせて余剰資金を活用することとの間の適切なバランスを見つけることです。

3. 借入コストの削減

効果的な現金管理により借入コストを削減すると、支払利息が削減され、財務の健全性が向上し、信用格付けが維持されます。

また、企業の柔軟性、制御性、収益性も向上します。これは、投資用の現金が解放され、債務返済の負担が回避され、財務リスクが最小限に抑えられるためです。

最終的に、キャッシュフローを効果的に管理することで、企業は借入を減らすことができます。その結果、支払利息が削減され、収益性が向上し、財務状況がより強固になるため、より良い条件で交渉することが可能になります。

4. リスクの軽減

資金管理におけるリスクを軽減すると、次のような重要な利点がいくつか得られます。

不確実性を乗り越えて金融の安定を維持する
短期債務の流動性の確保
運用の中断を軽減します。

また、潜在的な損失を最小限に抑えることで、借入コストを削減し、信用格付けを維持し、投資の意思決定を強化します。

より広範な効果的な資金管理の実践は、企業が潜在的な資金不足を予測し、予防策を講じるのに役立ちます。これにより、市場の低迷、売掛金の遅延、または予期せぬ支出に関連するリスクがさらに軽減されます。

5. 情報に基づいた意思決定

資金管理における情報に基づいた意思決定には、最適化されたキャッシュフロー配分、効果的な流動性管理、プロアクティブなリスク軽減、戦略的投資の選択などの利点があります。

これにより、非効率を特定し、主要な投資機会を通じてビジネスの成長をサポートすることでコスト削減につながります。

定期的なキャッシュフロー分析と予測により、重要な財務上の洞察が得られます。これらにより、企業は以下の問題に関して情報に基づいた戦略的決定を下せるようになります。

拡張
買収
資本支出

最終的には、十分な情報に基づいた意思決定により、財務の安定性、適応性、長期的なビジネスの成功が保証されます。

資金管理の例 – 予測可能なキャッシュフロー

成功している B2C マーケットプレイスは、B2B マーケットプレイスを構築したいと考えていました。

これは、大型でかさばる商品 (18 フィート、700 ポンドのガーデンノームなど!) の荷主と国境を越える配送業者を結び付けるオンラインプラットフォームです。そのため、同社はB2B の購買プロセスが予想を上回る必要があることを認識していました。

ただし、既存の支払いソリューションはクレジットカードのみを受け入れていました。これにより、引きつけたいB2Bバイヤーが限られてしまいました。

B2B マーケットプレイス決済戦略の一環として、彼らはリアルタイムのネット条件とB2B 固有の BNPLを提供したいと考えていました。さらに、チェックアウトフローは販売プロセスの重要な部分であったため、動的価格設定をチェックアウトフローに組み込む必要がありました。

彼らは B2B マーケットプレイス決済ソリューションを選択しました。これらには、シームレスなチェックアウトエクスペリエンス、インスタントトレードクレジットソリューション、予測可能なキャッシュフロー、将来の成長に対応する拡張性が含まれます。

資金管理サービスとは何ですか?

現金管理サービスは、銀行、金融機関、専門プロバイダーが提供するさまざまな金融サービスをカバーしています。これらは、企業がキャッシュフローと流動性を効率的に管理するのに役立ちます。

現金管理サービスの例としては、次のようなものがあります。

Automated Clearing House (ACH) サービス:これらのサービスにより電子資金移動が可能になり、直接入金、請求書の支払い、ビジネス取引が効率化されます。
不正防止ソリューション:高度なツールと戦略を採用して、不正行為やサイバーセキュリティの脅威から保護します。
流動性予測:過去のデータと財務分析を使用して将来のキャッシュフローを予測し、意思決定と計画を支援します。
国際的な資金管理:外国為替サービスや国境を越えた支払いなど、さまざまな国や通貨にわたるキャッシュフローを管理します。
財務管理サービス:金融資産、流動性、リスクを管理するための包括的なソリューション。大企業でよく使用されます。
コンサルティングおよびアドバイザリーサービス:資金管理戦略に関する専門家によるガイダンスを提供し、企業がプロセスを最適化し、情報に基づいた意思決定を行えるよう支援します。
キャッシュフロー分析:キャッシュフローのパターンと傾向を分析して、現金の動きに関する洞察を取得し、財務上の意思決定を改善します。

TreviPay の現金管理サービス

TreviPay を使用して現金管理サービスを最適化します。当社は売掛金管理を自動化し、B2B 企業や SMB が重要な運転資金を拘束することなく、柔軟なブランドクレジット枠を顧客に提供できるようにします。

TreviPay からの支払いは最短 48 時間で受け取れるため、キャッシュフローをより適切に管理し、未払い日数 (DSO) を減らすことができます。

たとえば、売掛金 (A/R) が請求書の回収を待つのではなく、売掛金の融資決済タイミングを 2、7、14、または 30 日から選択できるため、売掛金の回転率を削減しながらキャッシュフローを大幅に増やすことができます。

さらに、TreviPay の取引手数料はクレジットカードより 30% 安いです。

結論

キャッシュマネジメントとは、キャッシュフローを最適化することです。効果的な現金管理の実践は、財務健全性の改善、借入コストの削減、成長と投資の機会の増加に貢献します。

この慣行は、長期的な収益性ではなく短期的なキャッシュフローに焦点を当てるという点で、財務管理とは異なります。

会計、分析、配分、調整という 4 つの A のフレームワークが効果的な資金管理を導きます。利点には、流動性管理、最適化された現金利用、借入コストの削減、リスクの軽減、情報に基づいた意思決定が含まれます。

金融機関が提供する現金管理サービスは、電子資金移動から流動性予測、不正行為防止まで多岐にわたります。

TreviPay のような企業は、クレジットカードと比較して低い取引手数料でキャッシュフローを最適化し、売掛金回転率を削減する自動化ソリューションを提供しています。