中小企業の税金を申告する方法：プロからのヒント

税の季節は準備ができていないビジネスにとって恐ろしい時期になる可能性がありますが、これらのヒントは今年と来年にそれを可能な限りスムーズにするでしょう。

注：この記事は、米国におけるビジネス関連の懸念について読者に通知することを目的としています。 経済的なアドバイスを提供したり、特定の行動方針を支持したりすることを意図したものではありません。 特定の状況に関するアドバイスについては、会計士または財務コンサルタントに相談してください。

年末は、日が短く夜が長くなる恐ろしい時期になる可能性があります。 あなたがあなたの会社の会計に責任を持つビジネスリーダーであるならば、年末は全く異なる理由でさらに恐ろしいかもしれません：税の準備シーズンが間近に迫っています。

もちろん、一年中最新の会計ソフトウェアを使用していて、長年信頼できる税務専門家が仕事をしている場合は、恐れを避けることができます。 しかし、そうでなくても、慌てる必要はありません。今年の税務シーズンを救い、来年がさらにスムーズになるようにするために使用できるトリックがいくつかあります。

全国の多くのCPAや中小企業のリーダーと話をして、正確かつ徹底的に税金を申告する方法についてアドバイスをもらいました。これは彼らが言ったことです。

中小企業税の申告方法

中小企業の税金の準備に関して私たちが提供できる最も適切なアドバイスは、会計ソフトウェアを早期に、そして頻繁に使用することです。

会計ソフトウェアは、優れた税務専門家と組み合わせると、必要なすべての情報を1つの場所に保持し、必要なすべての税務フォームを提供し、初心者のためだけに、考えられるすべての控除と控除を利用できるようにします。

しかし、いくつかのボタンをクリックして1日と呼ぶよりも、税金を申告する方が重要です。

税法は複雑で常に変化しているため、中小企業のリーダーは、税の時期が来たときに、政府に支払うべき金額を超えないように、またはさらに悪いことに、故意または無意識に税金詐欺を犯していないことを確認する準備ができている必要があります。

スティーブ・ホチーザー

Hocheiser CPA

「税金の過少支払いによる罰金や利子の対象となる可能性があります。 これは、返品の準備の誤り、または必要な見積もり支払いの失敗のいずれかが原因である可能性があります。」

自分で税金を払ったり、会計ソフトウェアをざっと読んだりすることでお金を節約できると思っているかもしれませんが、税金が正確に行われたことを知ることで得られる安心感は、適度な投資の価値がありますか？

納税申告書の間違いも、恐ろしいIRS監査につながる可能性があります。

毎年監査される企業は100社に1社のみですが、中小企業が毎年100万ドル以上の収入を得ている場合、すべての収入を報告できない場合、または収入に不釣り合いな事業控除を請求している場合は、チャンスが急増します。

プロからの5つの税のヒント

このガイドは、税金の準備方法に関する包括的で段階的なマニュアルではないことに注意してください。 これらのヒントは、あなたがすでに基本を知っていることを前提としています。

• あなたがあなたのビジネスから必要とするすべての情報。
• IRSから必要なすべての納税申告書（会計ソフトウェアがこの部分を処理できない場合は、アップグレードする必要があります）。
• 提出期限。

それを理解したら、次のステップに進む準備ができています。

1.すべての収入と支出を追跡します

あなたが一年中会計ソフトウェアを使用しているなら、これはいくつかのレポートを実行するのと同じくらい簡単なはずです。 そうでない場合は、もう少し作業が必要です。

収入の大部分は売り上げによるものと思われますが、キャピタルゲインも考慮することを忘れないでください。たとえば、株式の利益、投資信託、不動産の売り上げなどです。 これらの収入源を報告しなかった場合、あなたは監査を受け、罰金とともにそれらの税金を支払うことになりがちです。

一方、すべての経費を報告しなかった場合、控除を逃しているため、実際に支払うべき金額よりも多く政府に支払うリスクがあります。

公認会計士のIreneWachslerは、税金の準備に関して中小企業でよく見られる間違いの1つは、毎月の銀行取引明細書との支出の調整を怠り、適格な食事や物資などの付随的費用がすり抜けてしまうことだと言います。

「これらの小さな費用は合計されます」と彼女は言います。

2.減税および雇用法に注意してください

2017年の減税および雇用法（TCJA）は、数十年で最大の税制改革です。

「今年は私が見た中で最も重要な変化がありました」とホッハイザーは言います。

幸いなことに、2018年と2019年にTCJAをうまくナビゲートできれば、今年は何も心配する必要はありません。 あなたは2022年の終わりまであなたのビジネスに投資することによってボーナス減価償却を最大限に活用する必要があります。

会計ソフトウェアが新しい税率を処理し、税務専門家がTCJAがあなたのビジネスに与えるすべての方法をあなたに知らせることができます。 ただし、特に自分で税金を準備している場合は、要点を知っておくとよいでしょう。

2019年に中小企業の会計専門家が直面する最大の課題に関する最近の記事から、TCJAの主なポイントをいくつか紹介します。

• ボーナス減価償却：この新しい税法により、企業は2023年1月1日より前に購入した場合、車両、コンピューター、その他の機器などの事業資産の減価償却費の100％をすぐに差し引くことができ、ビジネスに投資する絶好の機会になります。 。
• 有給の家族および医療休暇の税額控除：従業員に有給の家族および医療休暇を提供する雇用主のための新しい税額控除があります。
• 現金による会計方法：より多くの中小企業（以前の500万ドル以下のマーカーではなく、年間総収入が2500万ドル以下の企業）は、通常、発生主義よりも単純で安価な現金による会計方法を使用する資格があります。会計。
• パススルー実体： S法人やLLCを含むほとんどの中小企業はパススルー実体と見なされ、適格事業所得の最大20％を控除できるようになりました。

その20％の控除は魅力的に見えるかもしれませんが、S-corpまたはLLCに飛躍することは、圧迫する価値がないかもしれません、とCPALoganAllecは警告します。

ローガンアレック

CPA

「場合によっては、税務上の個人事業主であり続けること、つまり、個人の確定申告で事業所得を報告することが最も有利な方法です。 S法人として事業に課税するための追加の管理費は、節税額を上回らない場合があります。 そのため、資格のある税務専門家から個別の税務アドバイスを受けることが重要です。」

3.可能な限りの控除を活用する

中小企業の税務専門家と協力し、会計ソフトウェアを使用することの最大の利点の1つは、あなたが存在することを知らなかった控除を見つけることです。 ホームオフィスから車の走行距離、研究開発費まで、ビジネスの運営に関連するすべての費用を差し引くことができます。

そのためには、すべてを追跡し、事業費を個人的なものから分離します。 これは、経費追跡アプリ（ほとんどの会計ソフトウェアに含まれています）が非常に役立つ領域です。

公認会計士のジェフリー・S・レバインは、監査を恐れることで、多くの中小企業が実際に値する控除を受けることができないと述べています。

ジェフリーS.レバイン

CPA

「ホームオフィスを控除しない、健康保険や年金拠出金などの他の項目を実現しないなど、誤った仮定をすることは控除可能かもしれません…最大の危険は必要以上の税金を支払うことです。」

すべての中小企業は異なりますが、ここにあなたが見逃しているかもしれない控除のアイデアをあなたに与えるためにベンチからの中小企業の税控除のリストがあります。

4.リタイアメントプランに貢献する

年末が近づいているからといって、今すぐに税金の節約を利用できないわけではありません。 複数のCPAは、余剰現金（最大55,000ドル）を簡易従業員年金個人年金口座（SEP IRA）に預けることを推奨しています。

IRSによれば、「自営業であっても、あらゆる規模の企業がSEPを確立することができます」。

SEP IRAを設定する最も簡単な方法は、銀行、保険会社、またはオンライン投資会社などの他の金融機関を利用することです。 これは、IRSからSEPを確立するための基本的なガイドです。

ステイシーカプリオ

中小企業の創設者兼マネージャー

「[SEPIRAの寄付は]非課税になり、課税対象の利益から除外されるため、退職のために貯蓄するのに最適な方法であるだけでなく、現在の税金を節約するのにも役立ちます。 これを行っていない中小企業の所有者は、逃しているのです。」

5.税額控除に注意してください

税額控除は税額控除とは異なります。 実際、それらは税控除よりも優れています。

サラ・ハンコック

ベストカンパニー編集長

「税額控除は、ドル単位で潜在的な税金を減らしますが、控除は課税所得を減らすので、正味の効果は税率に等しい節約になります。 税の観点からは、控除よりもクレジットの方が価値があります。」

言い換えれば、税額控除は課税対象となるあなたの収入の額を減らしますが、税額控除はあなたが借りている額を直接減らします。

注意すべき一般的な税額控除には、障害者アクセスクレジット、電気自動車クレジット、および就労機会クレジットが含まれます。

これは、IRSの小規模企業および自営業者の事業税額控除の完全なリストです。

控除と同様に、税務ソフトウェアまたは税務専門家は、申告時に取得した税額控除を引き換えるプロセスを案内できます（たとえば、電気自動車の購入や保育施設の提供によって税額控除を取得したと仮定します）。

あなたの中小企業の税の準備のヒントは何ですか？

CPAから聞いたすべてのヒントの中で、最も役立つのは最も明白なことかもしれません。

1. 一年中あなたの税の準備の上にとどまる
2. 必要に応じて専門家の助けを借りる

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