Wie man durch Finanzplanung gewinnt

Vorteile und Nutzen der Finanzplanung

Finanzen sind ein komplexes Thema für Kleinunternehmer. Das tägliche Management von Liquiditätsschwankungen, die pünktliche Bezahlung von Lieferanten und die Verfolgung von Forderungen kann eine Vollzeitbeschäftigung für sich sein. Es ist eine Herausforderung, die Zeit zu finden, um Ihre zukünftigen Finanzen zu planen, aber es ist noch schwieriger, ohne sorgfältige Finanzplanung und Verwaltung Ihres Cashflows beständig und profitabel zu wachsen.
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Aus diesem Grund haben so viele große Unternehmen spezielle Finanzplanungs- und Analyseteams. FP&A-Teams verbringen ihre Zeit damit, die Finanzen ihres Unternehmens zu prognostizieren, zu budgetieren und zu analysieren, um die Entscheidungen zu unterstützen, die ihre Finanzdirektoren treffen, um ihre Unternehmensziele zu erreichen.
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Ein kleines Unternehmen hat nicht unbedingt den Luxus, ein eigenes FP&A-Team zu haben, dessen Eigentümer viele verschiedene Aufgaben trägt, also sind wir hier, um zu helfen. Hier ist ein Überblick darüber, was grundlegende Finanzplanung ist und wie Sie Prozesse in Ihrem Unternehmen implementieren können, um Ihr Leben einfacher zu machen und Ihr Unternehmen auf die nächste Stufe zu heben.

Der Finanzplanungsprozess

Kurz gesagt, die Finanzplanung läuft auf zwei Fragen hinaus: Wofür geben Sie Ihr Geld aus und woher bekommen Sie dieses Geld? Um zu wissen, wo Sie Ihr Geld ausgeben werden, müssen Sie ein Ziel haben, wo Sie Ihr Unternehmen haben möchten.
Und um zu wissen, woher Sie das Geld bekommen, müssen Sie wissen, wie viel Sie brauchen, wann Sie es brauchen und wie viel Sie sich leisten können, um Zugang zu dem Geld zu haben.
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Nachfolgend finden Sie eine Reihe von Schritten, die Ihnen bei Ihrem Finanzplanungsprozess helfen können. Wir verwenden ein E-Commerce-Unternehmen namens Uncle Tom's Umbrellas Ltd, um einige der Schritte in praktische Beispiele umzusetzen.

Erster Schritt: Setzen Sie sich ein Ziel

Der erste Schritt jeder Finanzplanung besteht darin, sich ein Ziel zu setzen. Finanzplanungsziele können alles sein, von der Gewinnschwelle über den erfolgreichen Verkauf Ihres Unternehmens bis hin zum Erreichen eines Jahresumsatzziels und der Einstellung einer bestimmten Anzahl von Mitarbeitern. Was auch immer das Ziel ist, Sie müssen sicherstellen, dass es SMART ist – d. h. spezifisch, messbar, erreichbar, relevant und zeitbasiert. Für die Finanzplanung ist es angesichts der Schwierigkeiten, die Zukunft vorherzusagen, gut, mittelfristig (1-5 Jahre) ein finanzspezifisches Ziel zu haben. Darüber hinaus ist es aufgrund der Möglichkeit unerwarteter Änderungen schwierig, endgültige Finanzpläne zu erstellen.

Beispiel für Onkel Toms Regenschirme:

Onkel Tom würde sein Geschäft gerne in 10 Jahren für 100 Millionen Pfund verkaufen, verkauft aber derzeit Regenschirme im Wert von 120.000 Pfund pro Jahr und macht jedes Jahr 12.000 Pfund Nettogewinn, eine Nettogewinnspanne von 10 %.

Der Verkauf seines Unternehmens für 100 Millionen Pfund ist im Moment nicht sehr machbar. Stattdessen hat Onkel Tom beschlossen, sich ein realistisches Ziel zu setzen, um den Umsatz in den nächsten 2 Jahren von 120.000 Pfund pro Jahr auf 1,2 Millionen Pfund pro Jahr zu steigern.

Außerdem möchte er, dass sein Geschäft profitabler wird, also möchte er seine Nettogewinnspanne von 10 % auf 20 % erhöhen.

Zweiter Schritt: Schauen Sie nach hinten

Die Finanzplanung ist von Natur aus vorausschauend. Aber um für die Zukunft planen zu können, müssen Sie wissen, was Sie heute haben – Sie müssen Ihre aktuellen Finanzgeschäfte einschätzen und verstehen. Dazu ist es unerlässlich, Ihnen gute Finanzdaten zur Verfügung zu haben. Idealerweise möchten Sie Ihre Finanzlage in Ihren 3 Jahresabschlüssen verstehen:
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(a) Ihr Gewinn und Verlust – dies wird Ihnen helfen, die Rentabilität Ihres Unternehmens zu verstehen. Es soll dabei helfen aufzudecken, wie Sie Kosten managen können, wie Umsatz und Rentabilität miteinander verknüpft sind, Bruttomarge, Nettomarge etc.
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(b) Ihr Cashflow – dieser zeigt die Realität der Bargeldbewegungen. Sie können im Dezember viele Waren verkaufen, aber wenn Sie diese Waren vor zwei Monaten gekauft haben und sie zu 30-tägigen Rechnungsbedingungen verkauft werden, erhalten Sie das Geld möglicherweise erst im Januar. Das Verständnis der Wechselwirkung zwischen Ihren operativen Transaktionen und den tatsächlichen Cashflows ist der Schlüssel zum Verständnis Ihres Unternehmens.
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(c) Ihre Bilanz – die Bilanz liefert einen Screenshot Ihres Unternehmens zu einem bestimmten Zeitpunkt. Wie viel Bargeld gibt es im Unternehmen, wie viel Sie schulden, wie viel andere schulden und welche Vermögenswerte es besitzt.

Onkel Tom hat einige Analysen seines Geschäfts durchgeführt, indem er alle seine Verkaufsdaten von seiner Website, Amazon und eBay zusammengetragen hat. Er hat auch einige Berichte über seine Zahlungen von seinem Bankkonto, seiner Karte und seinen Zahlungsanbietern erstellt und einige interessante Dinge gefunden.

Er kauft und bezahlt seine Regenschirme im Juli, beginnt aber erst im Oktober mit dem Verkauf, wenn es regnet, so dass er immer ein paar Monate lang mit einem Liquiditätsengpass konfrontiert ist, wenn er seinen teuren Überziehungskredit eingeht.

Er kann auch einige Wochen lang nicht auf das Geld aus seinen Verkäufen zugreifen, da es in seinen Händlerkonten gebunden ist. Er hat nie viel Bargeld auf seinem Konto und muss oft warten, bis das Geld hereinkommt, um Rechnungen zu bezahlen, sodass er nicht so viel in Marketing investieren kann, wie er möchte.

Derzeit kauft er jeden Regenschirm für 5 £ bei seinem Lieferanten, was ihm zu teuer erscheint. Er fragt sich, ob er in der Lage wäre, seinen Kaufpreis zu senken, indem er größere Bestellungen aufgibt, hat aber im Moment keine Möglichkeit, größere Bestellungen aufzugeben, da er knapp bei Kasse ist.

Dritter Schritt: Beginnen Sie mit der Planung

Sobald Sie herausgefunden haben, wo Sie sein möchten und wo Sie sich befinden, können Sie damit beginnen, das Gerüst dessen hinzuzufügen, was Sie benötigen, um dorthin zu gelangen. Beginnen Sie am besten damit, Ihre Geschäftsziele in kleinere, überschaubare Einheiten zu unterteilen. Von 10.000 £ Umsatz auf 20.000 £ pro Monat zu steigen, ist viel einfacher zu planen als von 10.000 £ auf 100.000 £.
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Brechen Sie große Finanzzahlen in überschaubarere Zahlen herunter – wie müsste Ihr Unternehmen aussehen, um es in 2 Jahren für 10 Mio. £ zu verkaufen? Sie werden vielleicht feststellen, dass eine Bewertung eines E-Commerce-Unternehmens in Höhe von 10 Millionen Pfund 10 Millionen Pfund Jahresumsatz oder 2 Millionen Pfund Nettogewinn erfordern würde. Wenn Sie dies in monatliche Zahlen aufschlüsseln, können Sie dann die operative Infrastruktur einrichten, die Sie benötigen, um solche Ebenen zu bedienen.
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Hier fügen wir den Geschäftsplanknochen finanzielles Fleisch hinzu, damit Sie Ihre Geschäftsziele zum Leben erwecken können.
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Denken Sie daran, Dinge wie die Saisonabhängigkeit von Kosten und Verkäufen zu berücksichtigen. Es ist höchst unwahrscheinlich, dass Kosten und Einnahmen gleichzeitig anfallen oder dass die Einnahmen im Laufe des Jahres gleichmäßig sinken. Denken Sie darüber nach, wann Sie Bargeld erhalten und wann Sie es ausgeben müssen. Die meisten Unternehmen müssen normalerweise Bargeld ausgeben, bevor sie es erhalten, sodass sie viel Geld im Unternehmen gebunden haben – dies wird als Betriebskapital bezeichnet.
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Denken Sie vor allem daran, auch etwas Bargeld für Notfälle einzuplanen. Die Verwaltung des Cashflows ist eine der größten Herausforderungen eines jeden Unternehmens, und wir können die Zukunft niemals vorhersagen. Lieferungen können sich verzögern oder Kunden können verspätet bezahlen. Es ist immer sinnvoll, einen Puffer einzuplanen, falls etwas Unerwartetes passiert.

Onkel Tom beschließt, dass er eine Karte abschließen kann, die ihm 45 Tage Kreditlaufzeit für seine täglichen Ausgaben gewährt. Dadurch kann er seine monatlichen Cashflows viel besser steuern, indem er am Ende des Monats eine einzige Rechnung bezahlt, anstatt täglich Abflüsse zu tätigen. Es wird auch etwas Geld freisetzen, um seine Marketingausgaben um 20 % zu erhöhen, was auch zu einer Umsatzsteigerung von 20 % führen sollte.

Onkel Toms aktuelles Lager ist voll ausgelastet, also erkennt er, dass er ein größeres Lager braucht, das mehr Miete und Personal kostet. Gleichzeitig kann er weitere Regenschirme bestellen und seinen Einkaufspreis von 5 £/Schirm auf 3 £/Schirm senken. Angesichts seines Verkaufspreises von 10 £ würde dies seine Bruttomarge von 50 % auf 70 % verbessern.

Sobald er die Kosten für seine Infrastruktur, seine Regenschirme und sein Marketing berechnet hat, kann er einen Weg zu seinem Ziel von 1,2 Mio. £ Umsatz in den nächsten 2 Jahren planen und gleichzeitig herausfinden, wo seine Finanzierungslücken liegen könnten. Möglicherweise muss er etwas von seinem eigenen Geld einzahlen oder einen Kredit aufnehmen. Es ist auch möglich, dass der erhöhte Umsatz mit einer höheren Marge seinen Cashflow verbessert, sodass er kein Geld mehr benötigt.

Letzter Schritt: Ausführen und aktualisieren

Sie haben einen Plan. Jetzt ist es Zeit, die Räder in Bewegung zu setzen. Wie bei jedem Plan werden die Dinge jedoch mit ziemlicher Sicherheit nie genau so laufen, wie Sie es erwarten. Ob Covid, ein finanzieller Abschwung, ein Sturm, der eine Lieferung verzögert, oder ein Brand in einem Lagerhaus – Sie werden mit vielen Hindernissen konfrontiert sein. Es ist wichtig, dass Sie Ihren Plan am Leben erhalten. Überprüfen Sie es ständig, aktualisieren Sie es mit neuen Informationen, und Sie werden immer einen Schritt voraus sein.
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Es ist viel einfacher, mit einem Fehlbetrag von 100.000 £ beim Betriebskapital umzugehen, wenn Sie bereits einen Fehlbetrag von 90.000 £ einkalkuliert haben, als wenn Sie überhaupt nichts geplant haben.

Im ersten Jahr seines Plans ist der September besonders regnerisch und Onkel Tom verkauft mehr Regenschirme als erwartet. Er muss seinen Finanzplan schnell anpassen, um mehr Aktien kaufen und verkaufen zu können.

Er braucht ein weiteres Lager, mehr Personal und mehr Marketing, also muss er seinen Plan schnell aktualisieren und Gelder aus anderen Bereichen, für die er es ausgeben wollte, umverteilen.

Zusammenfassung und wie Sie mit der Verwaltung Ihrer Finanzen beginnen

Es kann eine entmutigende Aufgabe sein, mit der Finanzplanung für ein Unternehmen zu beginnen, aber es ist viel einfacher, wenn Sie es in kleinere Schritte unterteilen. Es lohnt sich, sich die Zeit zu nehmen, einen Finanzplan zu erstellen, egal in welcher Phase sich Ihr Unternehmen befindet. Wenn Sie die Verwaltung Ihrer Finanzen vereinfachen möchten, schauen Sie sich Juni an, die Finanzplattform für digitale Unternehmer, die Ihnen einen vollständigen Überblick über Ihr Unternehmen gibt.