Warum Hersteller JETZT Steuergutschriften für F&E beantragen müssen

Wir arbeiten mit einer Vielzahl von Herstellern im ganzen Land zusammen, und die meisten von ihnen wurden auf unterschiedliche Weise von der COVID-19-Krise betroffen. Viele haben ihre Geschäfte auf Kundenbedürfnisse im Gesundheitswesen oder in der öffentlichen Sicherheit ausgerichtet, die vor 60 Tagen noch nicht existierten. Sie alle arbeiten unermüdlich daran, alle notwendigen Schritte zu unternehmen, um die Nachhaltigkeit ihrer Unternehmen zu verteidigen, und tun gleichzeitig alles Menschenmögliche, um ihre Belegschaft zu schützen. Wenn Sie denken, dass es schwierig ist, die Arbeit von zu Hause aus mit dem Homeschooling Ihrer Kinder in Einklang zu bringen, stellen Sie sich den Stress vor, den amerikanische Hersteller und ihre Teams empfinden.

An unsere Fertigungskunden und andere ... Wir könnten nicht stolzer darauf sein, wie Sie sich in diesen herausfordernden Zeiten weiterentwickelt haben . Sie sind unbesungene amerikanische Helden.

Die Leser dieses Blogs wissen, dass unser Fokus normalerweise auf Inbound-Marketing, Vertrieb und Kundenservice liegt, den drei Grundsätzen des Wachstumsmarketings. Aber dieser Beitrag ist unser eigener COVID-19-Pivot, der anerkennt, dass viele Hersteller im Moment wirklich Zugang zu Bargeld aus Quellen brauchen, die sie möglicherweise nicht in Betracht gezogen haben.

Aus diesem Grund sind wir dank der Expertise eines neuen Kunden (Black Line Group) bestrebt, amerikanische Hersteller dazu zu drängen, eine Untersuchung von F&E-Steuergutschriften in Betracht zu ziehen, um die laufenden Steuerverbindlichkeiten zu reduzieren, Rückerstattungen von mehreren Steuern des Vorjahres zu fordern oder zu reduzieren Steuern in den Folgejahren. Und wenn Sie die F&E-Steuergutschrift bereits beantragt haben, empfehlen wir Ihnen, eine zweite Meinung von der Black Line Group einzuholen. Zusätzlich zu ihrem fokussierten Fachwissen über die F&E-Steuergutschrift kennen sie sich mit der Fertigung aus mehr als vier Jahrzehnten Erfahrung in der Fertigung aus.

Was ist die F&E-Steuergutschrift?

F&E-Steuergutschriften sind Steueranreize, die vom IRS angeboten werden und US-Unternehmen, die Forschung und Entwicklung betreiben, allgemein zur Verfügung stehen . Sie sind seit 1981 hin und wieder verfügbar, um Innovationen zu belohnen und das Wachstum zu fördern (um Anreize für den Erhalt von Arbeitsplätzen in den USA zu schaffen), und sie wurden im Dezember 2015 zu einem festen Bestandteil des IRS-Steuergesetzes.

Kleine und mittelständische Hersteller gehen oft davon aus, dass erhebliche Steueranreize hauptsächlich großen Unternehmen vorbehalten sind, aber die Liste der qualifizierenden Aktivitäten ist weitaus umfangreicher, als die meisten glauben , selbst für kleine Unternehmen, und es ist erstaunlich, wie viele zu viel Geld auf dem Tisch liegen lassen. Das Interessanteste ist, dass kleine und mittelständische Hersteller seit Jahren qualifizierte F&E-Aktivitäten im Rahmen ihrer normalen täglichen Geschäftstätigkeit durchführen – sie haben nur nicht erkannt, dass diese Aktivitäten ihre Steuerlast erheblich reduzieren können.

Unabhängig davon, ob Ihr Unternehmen bereits F&E-Steuergutschriften in Anspruch genommen hat, ist es jetzt an der Zeit, einen ernsthaften Blick darauf zu werfen. Die im CARES-Gesetz enthaltenen Bestimmungen machen es jetzt attraktiver, dies unabhängig von aktuellen, vergangenen oder prognostizierten zukünftigen Steuersituationen zu prüfen.

Qualifizierende Aktivitäten für F&E-Steuergutschriften

Für Hersteller, die die F&E-Steuergutschrift nicht in Betracht gezogen haben, ist es normalerweise überraschend, wenn sie das breite Spektrum an qualifizierenden Aktivitäten finden, die in der Steuergesetzgebung enthalten sind. Ungefähr zur gleichen Zeit beginnen sie wirklich zu verstehen, dass dieser Kodex geschrieben und in Kraft gesetzt wurde, um amerikanische Unternehmen, insbesondere Vertragshersteller, zu ermutigen und zu befähigen, wettbewerbsfähiger zu sein, schneller zu wachsen und profitabler bei der Verfolgung neuer Geschäfte zu sein neue Märkte. Einige der qualifizierenden Aktivitäten umfassen:

• Verkaufsaktivitäten – Besprechungszeit, um Produktanforderungen, technische Daten, Angebotserstellung usw. zu besprechen.
• Design-Meetings – Diskussionen mit Interessenten, Kunden oder internen Mitarbeitern über neue oder verbesserte Teile und Prozesse
• Flache leere Layouts – Zeit, die für Programmieraktivitäten und das Experimentieren mit oder Bewerten von Materialien aufgewendet wird
• Werkzeugbau – die Zeit, die zum Entwerfen, Bauen und Testen von Werkzeugen benötigt wird, um ein Projekt abzuschließen
• Engineering-Prozess – alle neuen Ausrüstungsanschaffungen und Initiativen zur Optimierung des Herstellungsprozesses
• Proof of Concept – Zeitaufwand für die Erstellung eines Musters oder Prototyps für einen Interessenten oder Kunden
• Probeproduktionslauf – Kosten im Zusammenhang mit dem ersten Lauf eines Produkts und etwaigen Anpassungen, die zur Verbesserung erforderlich sind
• Qualitätsfreigabe — Dokumentation des Produktionsteil-Freigabeverfahrens (PPAP) und des Erstmusterprüfberichts (EMPB)
• Verpackung – Entwicklung oder Verbesserung der Produktverpackung und des Versands

Weitere großartige Neuigkeiten für Hersteller aus dem CARES Act

Jeder weiß inzwischen, dass das CARES-Gesetz schnelle und direkte wirtschaftliche Unterstützung für amerikanische Arbeitnehmer, kleine Unternehmen und Familien bietet, aber viele sind sich nicht bewusst, dass es auch bedeutende Steuerbestimmungen enthält, die Unternehmen viel mehr Flexibilität und Spielraum bei der Nutzung des Netzbetriebs geben sollen Verluste (NOLs) als wichtigen Bestandteil ihrer Steuerstrategie.

Das CARES-Gesetz erlaubt die Übertragung von NOLs aus den Steuerjahren 2018, 2019 und 2020 auf die vorangegangenen fünf Steuerjahre. Der NOL-Rücktrag kann zu einer sofortigen Rückerstattung der in diesen fünf Vorjahren gezahlten Steuern führen.

Alle NOLs für 2018-2020 können auch vorgetragen werden, um zukünftige Steuerverbindlichkeiten zu reduzieren oder zu eliminieren. Es ist klar, dass das CARES-Gesetz einige unglaubliche Möglichkeiten schafft, Steuern in Zukunft zu senken und dringend benötigte Barmittel durch Rückerstattungen von zuvor gezahlten Steuern einzufordern. In Kombination mit den potenziellen Gutschriften im Zusammenhang mit der F&E-Steuergutschrift sollten Hersteller begeistert sein, mit Hilfe ihrer Steuerexperten aggressiv Strategien zur Minimierung der in den letzten fünf Jahren sowie in den nächsten drei Jahren gezahlten Steuern zu verfolgen.

Die Zeit wert

Die Durchführung einer F&E-Steuergutschriftstudie kann einige Zeit in Anspruch nehmen, aber das Amortisationspotenzial ist erheblich. Angenommen, Ihre Mitarbeiter haben insgesamt 20 bis 40 Stunden mit einer spezialisierten Steuerkanzlei wie der Black Line Group zusammengearbeitet, um alle Unterlagen für die Durchführung der F&E-Steuergutschriftstudie zu recherchieren und zusammenzustellen. Das hört sich zwar nach viel Zeit an, aber was wäre, wenn es zu einer Reduzierung der Steuerschuld in Höhe von 200.000 bis 400.000 US-Dollar und möglicherweise mehr führen würde? Diese Art der Amortisation würde 10.000 USD oder mehr pro Stunde nach Steuern entsprechen.

Ob Sie es glauben oder nicht, die Fallstudien der Black Line Group zeigen, dass diese Art von ROI typisch ist. Überlegen Sie, was Ihr Unternehmen mit dieser neuen Geldquelle tun könnte.

Ziehen Sie spezialisierte Steuerexperten in Betracht

Wenn es darum geht, die Steuern eines Unternehmens vorzubereiten, gibt es keinen Ersatz für das Fachwissen eines Wirtschaftsprüfers, aber die Einbeziehung einer spezialisierten Firma zur Unterstützung bei F&E-Steuergutschriften kann ein kluger Schachzug sein. Selbst wenn Ihre CPA-Firma über eine spezielle Praxisgruppe für Steuergutschriften für Forschung und Entwicklung verfügt, fehlt es ihr wahrscheinlich an der praktischen Erfahrung in der Herstellung, die unerlässlich ist, um sicherzustellen, dass Sie den vollen Nutzen aus Ihrer Studie zu Steuergutschriften für Forschung und Entwicklung ziehen.

Wenn Sie darüber nachdenken, zusätzliche Steuereinsparungen zu erzielen, beauftragen Sie einen Spezialisten für F&E-Steuergutschriften, der mit Ihrem CPA zusammenarbeitet. Wir haben bereits dazu beigetragen, einige unserer Fertigungskunden mit der Black Line Group zu verbinden, einem Spezialisten, der vielen anderen geholfen hat, großartige Ergebnisse zu erzielen. Sie wissen, worauf sie achten müssen, welche Fragen sie stellen müssen und können sicherstellen, dass Sie kein Geld auf dem Tisch liegen lassen.

Vergessen Sie natürlich nicht, Ihre Waren und Dienstleistungen weiter zu vermarkten und Ihre Kunden und Interessenten wissen zu lassen, dass Sie sich immer noch für sie und ihre Bedürfnisse engagieren. Wie andere mit Nischenspezialitäten liegt unser Fokus darauf, komplexen Branchen wie der Fertigung dabei zu helfen, Zielgruppen zu erreichen und die Gewinne durch Inbound-Marketing zu steigern. Kontaktieren Sie uns, wenn Sie Hilfe benötigen, um Ihr Messaging und Marketing durch diese schwierigen Zeiten zu navigieren, und sehen Sie sich den unten stehenden Leitfaden für Inbound-Marketing an. Wir sind hier um zu helfen.