6 أسباب لماذا تخضع الشركات للمراجعة (وكيفية تجنبها)

يتم مراجعة واحدة من كل 100 شركة كل عام. تأكد من أنك جزء من 99 الذين لا يفعلون ذلك.

ملاحظة: تهدف هذه المقالة إلى إعلام قرائنا بالمخاوف المتعلقة بالأعمال التجارية في الولايات المتحدة. ولا يُقصد به بأي حال من الأحوال تقديم المشورة المالية أو المصادقة على مسار عمل محدد. للحصول على المشورة بشأن وضعك المحدد ، استشر المحاسب أو المستشار المالي الخاص بك.

بصفتك صاحب عمل ، ما الذي يبقيك مستيقظًا في الليل؟ القوارض في المكونات العرض؟ فيروس كمبيوتر معطل يمنع الوصول إلى برنامج المحاسبة الخاص بك؟ إخطار التدقيق اللعين من مصلحة الضرائب؟

يمكن أن تكون عمليات التدقيق مخيفة بشكل خاص لأصحاب الأعمال الصغيرة أو المتوسطة الحجم بسبب احتمال دفع المزيد من الضرائب على ميزانية محدودة أو تحمل المسؤولية الشخصية دون وجود قسم محاسبة ذي خبرة لدعمك.

إذا كانت مصلحة الضرائب الأمريكية تطارد أحلامك ، اسمح لي بتهدئتك مرة أخرى للنوم: يتم مراجعة حوالي واحد فقط من كل 100 شركة كل عام. علاوة على ذلك ، هناك بعض الأشياء البسيطة التي يمكنك القيام بها لتجنب النظرة الخطيرة لمصلحة الضرائب.

بصفتك مالكًا لمشروع صغير ، تزداد فرصك في الخضوع للتدقيق إذا كنت:

• اربح أكثر من مليون دولار سنويًا (هذا ليس شيئًا سيئًا ، ولكن إذا كنت كذلك ، فمن المحتمل أن يكون الوقت قد حان للاندماج لحماية نفسك وأصولك).
• فشل في الإبلاغ عن كل دخلك.
• المطالبة بخصومات الأعمال التي لا تتناسب مع دخلك.

كما يقول المثل القديم ، درهم وقاية خير من قنطار علاج ، ونحن هنا لمساعدتك على منع الأخطاء التي تؤدي إلى تدقيق مصلحة الضرائب في المقام الأول.

لماذا يتم تدقيق الأعمال الصغيرة؟

في هذه المقالة ، سنلقي نظرة على ستة من أهم الأسباب التي تجعل الشركات الصغيرة تخضع للتدقيق ، جنبًا إلى جنب مع نصائح حول كيفية تجنب أن تصبح واحدة منهم.

ومع ذلك ، تجدر الإشارة إلى أنه يمكن تدقيقك لأسباب خارجة عن إرادتك. يستخدم IRS اختيارًا عشوائيًا لتدقيق بعض العوائد ، ويمكن أيضًا استهداف عائدك للتدقيق بسبب شيء مشبوه قام به أحد شركائك في العمل أو المستثمرين.

بالنسبة لتلك الأشياء التي يمكنك التحكم فيها ، فقد تواصلت مع جيراننا الودودين في مصلحة الضرائب للحصول على بعض النصائح والموارد المفيدة ، وقمت بتجميع القائمة التالية معًا:

6 نصائح لمنع تدقيق IRS

1. وقف مصاريف الأحداث الترفيهية

هل تخطط لاصطحاب عميل محتمل إلى لعبة الكرة القديمة أو حفلة موسيقية لكسبها؟ هذا جيد ، لكن يجب أن يكون على الدايم الخاص بك.

كجزء من قانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017 ، تخلصت الحكومة من الخصومات المتعلقة بالأعمال الترفيهية. لذلك إذا حاولت الالتفاف على النظام للحفاظ على ليلة تقدير العملاء السنوية الخاصة بك ، فأنت ترفع علمًا أحمرًا كبيرًا إلى مصلحة الضرائب لإرسال مدقق في طريقك.

الوجبات لا تزال على ما يرام ، لذا تناول الطعام.

وفقًا لـ IRS:

بالإضافة إلى نفقات الترفيه ، إليك دليل مفيد للشركات حول الخصومات المشتركة بموجب قانون الضرائب لعام 2017 مقابل التخفيضات بعد الضرائب وقانون ضريبة الوظائف.

2. لا تسرف في الاستقطاعات الخاصة بك

لا تفهموني خطأ: بصفتك صاحب عمل مجتهد ، يجب أن تأخذ كل خصم يحق لك الحصول عليه. ولكن يجب أن تعلم أيضًا أن مصلحة الضرائب الأمريكية تستخدم برنامج كمبيوتر (وظيفة الدخل التمييزي) الذي يقارن عدد ومقدار استقطاعاتك للأعمال التجارية الأخرى في شريحة الدخل الخاصة بك.

جيفري ليفين ، CPA (المصدر)

لذلك ، إذا كان العمل القياسي في شريحة الضرائب الخاصة بك يأخذ 12 خصمًا ، وتأخذ 212 ، فسوف تسمع من وكيل مصلحة الضرائب الأمريكية الودود لمساعدتك في خفض هذا الرقم.

هذا لا يعني أنه يجب عليك تخطي الاقتطاعات التي تستحقها بشكل شرعي خوفًا من التدقيق. في الواقع ، يقول CPA Jeffrey Levine إن أحد أكبر الأخطاء التي يرى أصحاب الأعمال الصغيرة يرتكبونها هو عدم خصم نفقات الأعمال المشروعة مثل مكتب منزلي خوفًا من التدقيق.

هيكتور جارسيا ، CPA (المصدر)

هذا يعني أنه إذا كنت تعتقد أنه يمكنك توفير بعض المال عن طريق أخذ خصم بقيمة 500 دولار أمريكي لوضع قطعة من الخشب الرقائقي بقيمة 10 دولارات عبر حاجز أمام متجرك ووصفه بأنه منحدر للكراسي المتحركة ، يجب أن تفكر مرة أخرى. كما أن أخذ العشرات من الخصومات "المتنوعة" ليس فكرة جيدة ، لأن مصلحة الضرائب الأمريكية لم تعد تسمح بها.

تعد خصومات المكاتب المنزلية ، والسفر التجاري ، وعدد الأميال المقطوعة من السيارات من بين أكثر الخصومات التجارية التي يساء استخدامها ، وفقًا لـ CPA واستشاري QuickBooks Hector Garcia. لذا استخدمها عندما يكون ذلك مناسبًا ، لكن اعلم أن عيون مصلحة الضرائب عليك.

3. دمج أو تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة

يتم تدقيق الشركات الصغيرة أكثر من الشركات لأن الدمج يظهر مستوى معين من التنظيم والكفاءة المالية من جانب الأعمال.

بالإضافة إلى انخفاض مخاطر التدقيق ، هناك أسباب مقنعة أخرى للنظر في دمج:

• بالنسبة للعديد من أصحاب الأعمال الصغيرة ، فإن الأصول الشخصية (المنزل والمركبات والمدخرات) هي أيضًا على المحك لسداد الدائنين في حالة انهيار أعمالهم.

• الشركات أكثر احتمالا من الشركات الصغيرة لتأمين قروض تجارية من البنوك.
• يمكن للشركات أن تأخذ خصومات أكثر من الشركات الصغيرة (مثل خطط التقاعد والرعاية الصحية للموظفين).

إذا كنت تفكر في الدمج على أي حال ، فيمكنك إضافة "فرصة أقل للخضوع للتدقيق" إلى قائمة أسبابك للقيام بذلك.

4. كن استباقيًا بشأن الحالات الشاذة

تخيل هذا السيناريو: في كل سنة من السنوات الثلاث الماضية ، ربحت شركتك الصغيرة لتنسيق الحدائق دخلًا قدره 80 ألف دولار. هذا العام ، وبينما تتطلع إلى التوسع ، حصلت على عقد جديد مربح مع الحكومة المحلية واستثمرت في ثلاث جزازات عشب تجارية جديدة للتعامل مع العمل الإضافي. لذلك ، يتضاعف دخلك ثلاث مرات عن العام السابق ، وفجأة تطالب بأكثر من 10000 دولار في قسم 179 خصومات إضافية.

هناك فرصة جيدة أن يؤدي هذا إلى إطلاق بعض التنبيهات في مصلحة الضرائب. لكن بدلاً من إرسال الأرقام والاختباء تحت مكتبك بأصابعك في أذنيك في انتظار أن يطرق المدقق ، كن استباقيًا.

ايرين واشسلر

CPA

"إذا كان هناك رقم خارجي شرعي ، فإننا نوصي دائمًا بالكشف عن هذه المعلومات في النموذج 8275 (بيان الإفصاح) بحيث إذا ظهر العائد للتدقيق ، فيمكن لوكيل مصلحة الضرائب الأمريكية مراجعة التفسير وتحديد ما إذا كان التفسير أم لا شيء منطقي،"

لذا اجمع هذه الإيصالات الخاصة بجزازات الركوب ، والعقد مع الحكومة المحلية ، وحتى توثيق خططك للتوسع ، وقم بتضمينها مع عودتك. قد يستغرق الأمر وقتًا أطول قليلاً مقدمًا ، ولكن من المحتمل أن يمنع إجراء تدقيق (يتعين عليك خلاله جمع تلك الأدلة ، على أي حال).

5. لا تقدم عودة معدلة إلا في حالة الضرورة القصوى

عندما تكون في مواجهة عقارب الساعة ، قد يكون من المغري التفكير ، "أنا مرهق ولا يزال يتعين علي فتح المتجر في الساعة 6 صباحًا غدًا. سأقوم بتقديم هذا الآن فقط لتحديد الموعد النهائي ، ثم تقديم إعادة معدلة لاحقًا لإزالة أي أخطاء ".

فكرة سيئة. يشبه تقديم طلب إرجاع معدل رفع لافتة كبيرة تخبر مصلحة الضرائب بأنك لست متأكدًا مما تفعله. وفقًا لـ IRS:

بعبارة أخرى ، على الرغم من أنك ربما تكون قد أفلتت من خطأ أو خطأين في الإرجاع الأصلي ، فإن الإرجاع المعدل يمنح مصلحة الضرائب فرصة أخرى لمراجعتك ، وقد يكون العائد المعدل بحد ذاته علامة حمراء.

إذا كنت حقًا ، وبصراحة ، أخطأت ونسيت أن تأخذ خصمًا مشروعًا سيكلفك آلاف الدولارات ، فقم بتقديم عائد معدل. لكن من الأفضل لك قضاء ساعة أو ساعتين إضافيتين لتحقيق ذلك بشكل صحيح في المرة الأولى.

6. ملف إلكترونيًا

في عام 2019 ، يجب أن تكون هذه هي الطريقة الوحيدة ، لكن حوالي 10٪ من دافعي الضرائب الأفراد ما زالوا يستخدمون الأوراق في 2018 ، وفقًا لمصلحة الضرائب. أنا متأكد من أن هناك بعض أصحاب الأعمال الذين يقدمون الملفات يدويًا باستخدام النماذج الورقية لأنهم Luddites أو يحاولون التمسك بها في مصلحة الضرائب بطريقة محببة نوعاً ما. ولكن يمكنك أيضًا تضمين ملاحظة مكتوبة بخط اليد مع تلك النماذج الورقية التي تقول "عزيزي IRS ، من فضلك اطلب من مدقق مراجعة هذا الإرجاع مرة أخرى."

لماذا ا؟ وفقًا للملف الإلكتروني ، موقع نظام الإيداع الإلكتروني الخاص بـ IRS ، "يبلغ معدل الخطأ لإرجاع الورق 21٪. ومع ذلك ، فإن مرتجعات الملفات الإلكترونية تولد معدل خطأ يبلغ نصف واحد بالمائة فقط ".

بمعنى آخر: يُرجح أن تحتوي الإرجاع الورقي على أخطاء أكثر من 40 مرة أكثر من الإرجاع المقدم إلكترونيًا.

أسباب أخرى لتقديم الملفات إلكترونيًا:

• يساعدك برنامج الإيداع الضريبي الإلكتروني في العثور على الإعفاءات الضريبية والخصومات التي من المرجح أن تفوتها باستخدام القلم والورق.
• باستخدام الإيداع المباشر والإيداع الإلكتروني ، يمكنك الحصول على عائدك في أقل من ثلاثة أسابيع بدلاً من الانتظار حوالي شهرين للحصول على إرجاع ورقي.
• تتضمن معظم برامج الإيداع الضريبي تحذيرات تدقيق لأشياء مثل خصم مكتب منزلي أو الجمع بين الأميال الشخصية والتجارية.

المزيد من المساعدة من مصلحة الضرائب

على الرغم مما قد تكون تعلمته من إيروين آر شيستر ، فإن مصلحة الضرائب ليست في الخارج للحصول على أعمال صغيرة ، ويفضلون معالجة عائد نظيف بدلاً من الاضطرار إلى القيام بعمل إضافي لتحصيل الضرائب.

ماذا يجب أن تفعل إذا خضعت للتدقيق على أي حال؟

في هذه المقالة ، نظرنا في بعض الأشياء التي يمكنك القيام بها بصفتك مالكًا للأعمال الصغيرة على مدار العام لتجنب بدء تدقيق مصلحة الضرائب. ولكن ماذا لو استمر وضع علامة عليك لإجراء تدقيق؟

لا تُصب بالذعر. حان الوقت الآن لتكون قريبًا تمامًا ، وقم بتوفير أكبر قدر ممكن من الأعمال الورقية ذات الصلة ، وتعاون بأدب مع مندوب مصلحة الضرائب الذي تعمل معه. يوفر IRS دليلهم الخاص لكيفية إجراء التدقيق بأكبر قدر ممكن من السلاسة.

وإذا كنت تريد حقًا تشغيلها بأمان ، فاحصل على برنامج محاسبة جيد واستخدمه كل يوم للتخلص من الأخطاء قبل حدوثها والعثور على محاسب أعمال موثوق يمكنك اللجوء إليه في أوقات المشاكل وإبقائك على المسار الصحيح.

هل تم تدقيقها؟ إذا كان الأمر كذلك ، فما الدروس التي تعلمتها والتي يمكنك مشاركتها مع زملائك من قادة الأعمال الصغيرة؟ شارك مع قادة الأعمال الآخرين في التعليقات!