كيف تربح من خلال التخطيط المالي

مزايا وفوائد التخطيط المالي

التمويل موضوع معقد للتنقل فيه لأصحاب الأعمال الصغيرة. يمكن أن تكون إدارة التقلبات النقدية يومًا بعد يوم ، والدفع للموردين في الوقت المحدد ومطاردة المستحقات وظيفة بدوام كامل في حد ذاتها. إنه تحدٍ أن تجد الوقت للتخطيط لأموالك المستقبلية ، ولكن من الصعب أن تنمو باستمرار وبشكل مربح دون التخطيط المالي الدقيق وإدارة التدفق النقدي الخاص بك.
‍
لهذا السبب خصصت العديد من الشركات الكبيرة فرق التخطيط والتحليل المالي. تقضي فرق FP&A وقتهم في التنبؤ ووضع الميزانية والتحليل المالي لشركاتهم لدعم القرارات التي يتخذها مديروها الماليون من أجل تحقيق أهداف الشركة.
‍
ليس بالضرورة أن تمتلك الشركة الصغيرة رفاهية وجود فريق FP&A الخاص بها مع المالك الذي يرتدي العديد من القبعات المختلفة ، لذلك نحن هنا للمساعدة. فيما يلي نظرة عامة على ماهية التخطيط المالي الأساسي وكيف يمكنك تنفيذ العمليات في عملك لجعل حياتك أسهل والارتقاء بأعمالك إلى المستوى التالي.

عملية التخطيط المالي

باختصار ، يتلخص التخطيط المالي في سؤالين - من أين ستنفق أموالك ومن أين ستحصل على هذه الأموال؟ من أجل معرفة أين ستنفق أموالك ، يجب أن يكون لديك هدف إلى المكان الذي تريد أن يكون عملك فيه.
ولكي تعرف من أين ستحصل على المال ، عليك أن تعرف المبلغ الذي ستحتاج إليه ، ومتى ستحتاج إليه ، والمبلغ الذي يمكنك دفعه مقابل الوصول إلى النقود.
‍
فيما يلي سلسلة من الخطوات التي قد تساعدك في عملية التخطيط المالي الخاصة بك. سنستخدم شركة للتجارة الإلكترونية تسمى Uncle Tom's Umbrellas Ltd لوضع بعض الخطوات في أمثلة عملية.

الخطوة الأولى: حدد هدفًا

تتمثل الخطوة الأولى في أي تخطيط مالي في تحديد هدف مستهدف. يمكن أن تكون أهداف التخطيط المالي أي شيء من كسر نقطة التعادل إلى بيع عملك بنجاح إلى الوصول إلى هدف الإيرادات السنوية لتوظيف عدد معين من الأشخاص. مهما كان الهدف ، ستحتاج إلى التأكد من أنه ذكي - أي محدد وقابل للقياس ويمكن تحقيقه وملائم ومستند إلى الوقت. بالنسبة للتخطيط المالي ، نظرًا للصعوبات في التنبؤ بالمستقبل ، من الجيد أن يكون لديك هدف خاص بالتمويل على المدى المتوسط ​​(1-5 سنوات). علاوة على ذلك ، من الصعب إنشاء خطط مالية نهائية بسبب احتمالية حدوث تغييرات غير متوقعة.

مثال مظلات العم توم:

يرغب العم توم في بيع شركته مقابل 100 مليون جنيه إسترليني في 10 سنوات ، لكنه يبيع حاليًا 120 ألف جنيه إسترليني من المظلات سنويًا ويحقق أرباحًا صافية قدرها 12 ألف جنيه إسترليني كل عام ، وهامش ربح صافٍ بنسبة 10٪.

بيع شركته مقابل 100 مليون جنيه إسترليني ليس بالأمر السهل في الوقت الحالي ، لذلك قرر العم توم بدلاً من ذلك تحديد هدف واقعي لزيادة المبيعات من 120 ألف جنيه إسترليني في السنة إلى 1.2 مليون جنيه إسترليني سنويًا في العامين المقبلين.

كما يود أن تكون أعماله التجارية أكثر ربحية ، لذلك يود زيادة هوامش ربحه الصافية من 10٪ إلى 20٪.

الخطوة الثانية: انظر للخلف

التخطيط المالي ، بطبيعته ، استشرافي. ولكن من أجل التخطيط للمستقبل ، فأنت بحاجة إلى معرفة ما لديك اليوم - ستحتاج إلى تقييم وفهم عملياتك المالية الحالية. للقيام بذلك ، من الضروري أن تتوفر لك بيانات مالية جيدة. من الناحية المثالية ، ترغب في فهم وضعك المالي عبر بياناتك المالية الثلاثة:
‍
(أ) ربحك وخسارتك - سيساعدك هذا على فهم ربحية عملك. يجب أن يساعد في الكشف عن كيفية إدارة التكاليف ، وكيف ترتبط المبيعات والربحية ، وإجمالي هوامش الربح ، وصافي الهوامش وما إلى ذلك.
‍
(ب) التدفق النقدي الخاص بك - وهذا يوضح حقيقة الحركات النقدية. يمكنك بيع الكثير من السلع في شهر كانون الأول (ديسمبر) ، ولكن إذا اشتريت هذه السلع قبل شهرين وبيعتها بشروط فوترة مدتها 30 يومًا ، فقد لا تتلقى النقد حتى شهر كانون الثاني (يناير). يعد فهم التفاعل بين معاملاتك التشغيلية والتدفقات النقدية الفعلية أمرًا أساسيًا لفهم عملك.
‍
(ج) ميزانيتك العمومية - توفر الميزانية العمومية لقطة شاشة لعملك في وقت ما. مقدار النقد الموجود في العمل ، والمبلغ المستحق عليك ، والمبلغ المدين به للآخرين والأصول التي يمتلكها.

أجرى العم توم بعض التحليلات لأعماله من خلال جمع كل بيانات مبيعاته معًا من موقعه على الويب ، Amazon و eBay. قام أيضًا بتشغيل بعض التقارير حول مدفوعاته من حسابه المصرفي وبطاقته ومقدمي خدمات الدفع ووجد بعض الأشياء المثيرة للاهتمام.

قام بشراء مظلاته ودفع ثمنها في يوليو ، لكنه لم يبدأ البيع حتى أكتوبر عندما تهطل الأمطار ، لذلك يواجه دائمًا عجزًا نقديًا لبضعة أشهر عندما يذهب إلى السحب على المكشوف باهظ الثمن.

كما أنه غير قادر على الوصول إلى الأموال من مبيعاته لبضعة أسابيع لأنه مقيد في حسابات التاجر الخاصة به. لم يكن لديه الكثير من النقود في حسابه وغالبًا ما يضطر إلى انتظار وصول الأموال لدفع الفواتير ، لذلك لا يمكنه الاستثمار في التسويق بقدر ما يشاء.

إنه يشتري حاليًا كل مظلة مقابل 5 جنيهات إسترلينية من مورّده ، الأمر الذي يبدو مكلفًا للغاية. إنه يتساءل عما إذا كان سيكون قادرًا على خفض سعر الشراء عن طريق تقديم طلبات أكبر ولكن ليس لديه طريقة لتقديم طلبات أكبر في الوقت الحالي بسبب قيوده النقدية.

الخطوة الثالثة: ابدأ التخطيط

بمجرد تحديد المكان الذي تريد أن تكون فيه وأين تكون ، يمكنك البدء في إضافة ما تحتاجه للوصول إلى هناك. من الأفضل أن تبدأ في تقسيم أهداف عملك إلى أجزاء أصغر يمكن التحكم فيها. من الأسهل بكثير التخطيط للانتقال من 10 آلاف جنيه إسترليني من المبيعات إلى 20 ألف جنيه إسترليني شهريًا بدلاً من الانتقال من 10 آلاف جنيه إسترليني إلى 100 ألف جنيه إسترليني.
‍
قسّم الأرقام المالية الكبيرة إلى أرقام يسهل التحكم فيها - كيف سيبدو عملك التجاري للبيع مقابل 10 ملايين جنيه إسترليني في غضون عامين؟ قد تجد أن تقييم 10 مليون جنيه إسترليني لأعمال التجارة الإلكترونية سيحتاج إلى 10 ملايين جنيه إسترليني في المبيعات السنوية أو 2 مليون جنيه إسترليني في صافي الربح. سيسمح لك تقسيم ذلك إلى أرقام شهرية بعد ذلك بإنشاء البنية التحتية التشغيلية التي تحتاجها لخدمة هذه المستويات.
‍
هذا هو المكان الذي نضيف فيه اللحم المالي إلى عظام خطة العمل حتى تتمكن من تحقيق أهداف عملك.
‍
تذكر أن تضع في اعتبارك أشياء مثل موسمية التكاليف والمبيعات. من المستبعد جدًا أن تأتي التكاليف والإيرادات في وقت واحد أو أن الإيرادات ستنخفض بشكل متساوٍ خلال العام. فكر في الوقت الذي ستتلقى فيه الأموال ومتى ستحتاج إلى إنفاقها. عادة ما تضطر معظم الشركات إلى إنفاق النقود قبل استلامها ، لذلك لديها الكثير من الأموال المقيدة في العمل - وهذا ما يسمى رأس المال العامل.
‍
والأهم من ذلك ، تذكر أن تضيف بعض الأموال النقدية الطارئة أيضًا. تعد إدارة التدفق النقدي أحد أكبر التحديات التي تواجه أي شركة ، ولا يمكننا أبدًا التنبؤ بالمستقبل. قد تتأخر الإمدادات ، أو قد يتأخر العملاء في الدفع. من المعقول دائمًا أن تأخذ في الاعتبار وجود مخزن مؤقت في حالة ظهور شيء غير متوقع.

يقرر العم توم أنه يمكنه الحصول على بطاقة تمنحه 45 يومًا من شروط الائتمان على إنفاقه اليومي. سيسمح له ذلك بإدارة تدفقاته النقدية الشهرية بشكل أفضل بكثير عن طريق سداد فاتورة واحدة في نهاية الشهر بدلاً من التدفقات اليومية الخارجة. ستوفر أيضًا بعض الأموال النقدية لزيادة إنفاقه التسويقي بنسبة 20٪ ، مما سيؤدي أيضًا إلى زيادة المبيعات بنسبة 20٪.

يعمل مستودع العم توم الحالي بكامل طاقته ، لذلك يدرك أنه سيحتاج إلى مستودع أكبر سيكلف أكثر في الإيجار وتكاليف الموظفين. في الوقت نفسه ، سيكون قادرًا على طلب المزيد من المظلات وخفض سعر الشراء من 5 جنيهات إسترلينية / مظلة إلى 3 جنيهات إسترلينية / مظلة. بالنظر إلى أن سعر مبيعاته هو 10 جنيهات إسترلينية ، فإن ذلك من شأنه أن يحسن إجمالي هامش الربح من 50٪ إلى 70٪.

بمجرد تحديد تكاليف بنيته التحتية ومظلاته وتسويقه ، سيكون قادرًا على رسم طريق نحو هدفه المتمثل في 1.2 مليون جنيه إسترليني من المبيعات في العامين المقبلين ، بينما يعمل أيضًا على تحديد مواضع نقص التمويل لديه. قد يحتاج إلى وضع بعض أمواله الخاصة أو الحصول على قرض. من الممكن أيضًا أن تؤدي زيادة المبيعات بهامش أعلى إلى تحسين التدفق النقدي ، لذلك لن يحتاج إلى المزيد من المال.

الخطوة الأخيرة: التنفيذ والتحديث

لديك خطة. حان الوقت الآن لتحريك العجلات. ومع ذلك ، كما هو الحال مع أي خطة ، فمن شبه المؤكد أن الأمور لن تسير كما تتوقع تمامًا. سواء أكان الأمر يتعلق بالفيروس ، أو الانكماش المالي ، أو العاصفة التي تؤخر الشحن ، أو نشوب حريق في أحد المستودعات - ستواجه العديد من المطبات على الطريق. من الضروري أن تحافظ على خطتك حية. استمر في مراجعته ، واستمر في تحديثه بمعلومات جديدة ، وستكون دائمًا متقدمًا بخطوة.
‍
من الأسهل بكثير التعامل مع عجز في رأس المال العامل قدره 100 ألف جنيه إسترليني عندما تكون قد احتسبت بالفعل عجزًا قدره 90 ألف جنيه إسترليني مقارنةً بالوقت الذي لم تكن قد خططت فيه لأي شيء على الإطلاق.

في السنة الأولى من خطته ، كان شهر سبتمبر ممطرًا بشكل خاص ، ويبيع العم توم مظلات أكثر مما كان يتوقع. إنه يحتاج إلى تكييف خطته المالية بسرعة لحساب شراء المزيد من الأسهم وبيعها.

سيحتاج إلى مستودع آخر ، والمزيد من الموظفين والمزيد من التسويق ، لذلك يتعين عليه تحديث خطته بسرعة وإعادة تخصيص الأموال من المناطق الأخرى التي كان يخطط لإنفاقها.

ملخص وكيفية البدء في إدارة أموالك

قد تكون مهمة شاقة أن تبدأ التخطيط المالي لمشروع ما ، ولكن من الأسهل بكثير إذا قمت بتقسيمه إلى خطوات أصغر. إن قضاء الوقت في بناء خطة مالية أمر مفيد بغض النظر عن المرحلة التي وصل إليها عملك. إذا كنت ترغب في تسهيل إدارة أموالك ، فراجع Juni ، النظام الأساسي المالي المصمم لأصحاب المشاريع الرقمية ، والذي سيعطيك صورة كاملة عن عملك.