كيفية تقديم ضرائب للشركات الصغيرة: نصائح من المحترفين

يمكن أن يكون موسم الضرائب وقتًا مخيفًا للشركات غير المستعدة ، ولكن هذه النصائح ستجعله سلسًا قدر الإمكان هذا العام والعام المقبل.

ملاحظة: تهدف هذه المقالة إلى إعلام قرائنا بالمخاوف المتعلقة بالأعمال التجارية في الولايات المتحدة. ولا يُقصد به بأي حال من الأحوال تقديم المشورة المالية أو المصادقة على مسار عمل محدد. للحصول على المشورة بشأن وضعك المحدد ، استشر المحاسب أو المستشار المالي الخاص بك.

يمكن أن تكون نهاية العام وقتًا مخيفًا ، حيث تكون الأيام أقصر وليالي أطول. إذا كنت قائدًا تجاريًا ومسؤولًا عن محاسبة شركتك ، فقد تكون نهاية العام أكثر ترويعًا لأسباب مختلفة تمامًا: موسم التحضير الضريبي يلوح في الأفق.

بالطبع ، إذا كنت تستخدم برنامج محاسبة محدثًا طوال العام ولديك خبير ضرائب موثوق به منذ فترة طويلة في الوظيفة ، يمكنك تجنب الخوف. ولكن حتى لو لم تفعل ذلك ، فلا داعي للذعر: لا تزال هناك بعض الحيل التي يمكنك استخدامها لإنقاذ موسم الضرائب لهذا العام والتأكد من أن العام المقبل سيكون أكثر سلاسة.

لقد تحدثنا إلى عدد من محاسبين القانونيين وقادة الأعمال الصغيرة من جميع أنحاء البلاد للحصول على نصائحهم حول كيفية تقديم ضرائبك بدقة وبشكل شامل ، وهذا ما قالوه.

كيفية تقديم ضرائب الأعمال الصغيرة

إن أفضل نصيحة يمكننا تقديمها عندما يتعلق الأمر بإعداد ضرائب الأعمال الصغيرة الخاصة بك هي استخدام برامج المحاسبة مبكرًا ، وفي كثير من الأحيان.

يحتفظ برنامج المحاسبة - عند إقرانه بأخصائي ضرائب جيد - بجميع المعلومات الضرورية في مكان واحد ، ويقدم جميع النماذج الضريبية التي ستحتاج إليها ، ويساعدك على الاستفادة من كل خصم وائتمان ممكن ، فقط للمبتدئين.

ولكن هناك ما هو أكثر من تقديم ضرائبك أكثر من النقر على بعض الأزرار وتسميتها يوميًا.

قانون الضرائب معقد ومتغير باستمرار ، ويجب على قادة الأعمال الصغيرة أن يكونوا مستعدين عندما يحين الوقت الضريبي للتأكد من أنهم لا يدفعون للحكومة أكثر مما يدينون به ، أو الأسوأ من ذلك - ارتكاب الاحتيال الضريبي عن قصد أو عن غير قصد.

ستيف هوشايزر

Hocheiser CPA

"يمكن أن تجد نفسك عرضة للعقوبات والفوائد من الدفع الناقص للضرائب. يمكن أن يأتي هذا إما من أخطاء في التحضير للعودة أو الفشل في تسديد الدفعة المقدرة المطلوبة. "

قد تفكر في أنه يمكنك توفير بعض المال عن طريق تحصيل ضرائبك بنفسك أو التبذير في برامج المحاسبة ، ولكن أليست راحة البال التي تأتي من معرفة أن ضرائبك قد تم إجراؤها بدقة تستحق استثمارًا متواضعًا؟

يمكن أن تؤدي الأخطاء في إقرارك الضريبي أيضًا إلى تدقيق مصلحة الضرائب المخيف.

في حين يتم مراجعة حوالي واحد فقط من كل 100 شركة سنويًا ، إلا أن الفرص ترتفع إذا كانت الشركة الصغيرة تكسب أكثر من مليون دولار سنويًا ، أو تفشل في الإبلاغ عن جميع دخلها ، أو تطالب بخصم الأعمال التجارية التي لا تتناسب مع دخلها.

5 نصائح ضريبية من المحترفين

ضع في اعتبارك أن هذا الدليل ليس دليلاً شاملاً تفصيليًا حول كيفية إعداد ضرائبك. تفترض هذه النصائح أنك تعرف الأساسيات بالفعل:

• كل المعلومات التي تحتاجها من عملك.
• جميع نماذج الضرائب التي تحتاجها من مصلحة الضرائب (إذا كان برنامج المحاسبة الخاص بك لا يمكنه التعامل مع هذا الجزء نيابة عنك ، فقد حان وقت الترقية).
• المواعيد النهائية الخاصة بك للإيداع.

بمجرد الانتهاء من ذلك ، فأنت جاهز لهذه الخطوات التالية.

1. تتبع كل دخلك ونفقاتك

إذا كنت تستخدم برنامج محاسبة طوال العام ، فيجب أن يكون ذلك سهلاً مثل تشغيل بعض التقارير. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فسيكون لديك المزيد من العمل للقيام به.

من المحتمل أن يأتي معظم دخلك من المبيعات ، لكن لا تنسَ أن تضع في اعتبارك مكاسب رأس المال أيضًا - أرباح الأسهم أو الصناديق المشتركة أو مبيعات العقارات ، على سبيل المثال. إذا فشلت في الإبلاغ عن مصادر الدخل هذه ، فستكون عرضة للمراجعة وينتهي بك الأمر بدفع هذه الضرائب إلى جانب غرامة.

من ناحية أخرى ، إذا فشلت في الإبلاغ عن جميع نفقاتك ، فإنك تخاطر بدفع الحكومة أكثر مما تدين به بالفعل لأنك تخسر الخصومات.

تقول CPA Irene Wachsler أن أحد الأخطاء الأكثر شيوعًا التي تراها مع الشركات الصغيرة عندما يتعلق الأمر بالإعداد الضريبي هو إهمال التوفيق بين إنفاقها وكشف حسابها المصرفي كل شهر ، مما يتسبب في مصاريف عرضية مثل الوجبات والإمدادات المؤهلة للانزلاق من خلال الثغرات.

"هذه النفقات الصغيرة تتراكم" ، كما تقول.

2. كن على علم بقانون التخفيضات الضريبية والوظائف

يعد قانون التخفيضات الضريبية والوظائف (TCJA) لعام 2017 أكبر إصلاح ضريبي منذ عقود.

يقول Hocheiser: "شهد هذا العام أهم التغييرات التي رأيتها.

الخبر السار هو أنه إذا نجحت في التنقل في TCJA في 2018 و 2019 ، فلا داعي للقلق بشأن أي شيء جديد هذا العام. لديك حتى نهاية عام 2022 للاستفادة الكاملة من إهلاك المكافآت من خلال الاستثمار في عملك.

سيتعامل برنامج المحاسبة مع المعدلات الجديدة ، ويمكن لأخصائي الضرائب أن يخبرك بكل الطرق التي ستؤثر بها TCJA على عملك. ومع ذلك ، لا يزال من المفيد معرفة النقاط الرئيسية ، خاصة إذا كنت تقوم بإعداد ضرائبك بنفسك.

فيما يلي بعض النقاط الرئيسية في TCJA ، من مقالتنا الأخيرة حول أكبر التحديات التي تواجه محترفي محاسبة الأعمال الصغيرة في عام 2019:

• إهلاك المكافأة: تسمح هذه القاعدة الضريبية الجديدة للشركات بخصم 100٪ من الإهلاك على الأصول التجارية مثل المركبات وأجهزة الكمبيوتر وغيرها من المعدات على الفور لأي مشتريات تم إجراؤها قبل 1 يناير 2023 ، مما يجعل هذا وقتًا رائعًا للاستثمار في عملك .
• ائتمان ضريبي مدفوع الأجر للعائلة والإجازة الطبية: يوجد ائتمان ضريبي جديد لأصحاب العمل الذين يقدمون إجازة عائلية وإجازة طبية مدفوعة لموظفيهم.
• طريقة المحاسبة النقدية: العديد من الشركات الصغيرة (تلك التي لديها 25 مليون دولار أو أقل في إجمالي المقبوضات السنوية بدلاً من المحدد السابق البالغ 5 ملايين دولار أو أقل) مؤهلة لاستخدام طريقة المحاسبة النقدية ، والتي تكون عادةً أبسط وأقل تكلفة من الاستحقاق محاسبة.
• الكيانات التمريرية: تعتبر معظم الشركات الصغيرة كيانات تمريرية ، بما في ذلك الشركات S والشركات ذات المسؤولية المحدودة ، ويمكنها الآن خصم ما يصل إلى 20٪ من دخل الأعمال المؤهل.

في حين أن هذا الخصم بنسبة 20 ٪ قد يبدو مغريًا ، فإن القيام بالقفزة إلى S-corp أو LLC قد لا يستحق الضغط ، يحذر CPA Logan Allec.

لوجان أليك

CPA

"في بعض الأحيان ، يعد البقاء كمالك وحيد للأغراض الضريبية - بمعنى أنك تقوم ببساطة بالإبلاغ عن دخل عملك في إقرارك الضريبي الشخصي - هو الطريق الأكثر فائدة. التكاليف الإدارية الإضافية لفرض ضرائب على عملك كشركة S قد لا تفوق المدخرات الضريبية. ولهذا السبب من المهم أن تحصل على مشورة ضريبية مخصصة من متخصص ضرائب مؤهل ".

3. الاستفادة من كل خصم ممكن

تتمثل إحدى أكبر مزايا العمل مع متخصص في الضرائب في الشركات الصغيرة واستخدام برامج المحاسبة في العثور على خصومات لم تكن تعلم بوجودها من قبل. يمكنك - ويجب - خصم كل النفقات المتعلقة بإدارة عملك: من مكتب منزلي إلى الأميال المقطوعة على سيارتك إلى تكاليف البحث والتطوير.

للقيام بذلك ، تتبع كل شيء ، وافصل نفقات العمل عن النفقات الشخصية. هذا مجال يكون فيه تطبيق تتبع النفقات (مضمن في معظم برامج المحاسبة) مفيدًا بشكل لا يصدق.

يقول CPA Jeffrey S. Levine إن الخوف من التدقيق يمنع العديد من الشركات الصغيرة من أخذ الاقتطاعات التي تستحقها بالفعل.

جيفري س. ليفين

CPA

"وضع افتراضات غير صحيحة ، مثل عدم خصم مكتب منزلي أو عدم تحقيق عناصر أخرى ، مثل التأمين الصحي أو مساهمات المعاشات التقاعدية ، قد يكون قابلاً للخصم ... الخطر الأكبر هو دفع ضرائب أكثر من اللازم ،"

يختلف كل مشروع صغير عن الآخر ، ولكن إليك قائمة بالتخفيضات الضريبية للشركات الصغيرة من Bench لإعطائك فكرة عن الخصومات التي قد تفقدها.

4. المساهمة في خطة التقاعد

لا يعني اقترابنا من نهاية العام أنه لا يمكنك الاستفادة من بعض المدخرات الضريبية في الوقت الحالي. يوصي العديد من محاسبين القانونيين بتخزين أي فائض نقدي (حتى 55000 دولار) في حساب التقاعد الفردي المبسط للموظف (SEP IRA).

وفقًا لـ IRS ، "يمكن لأي عمل من أي حجم ، حتى لو كان يعمل لحسابه الخاص ، أن ينشئ SEP".

أسهل طريقة لإعداد SEP IRA الخاص بك هي من خلال البنك أو شركة التأمين أو مؤسسة مالية أخرى مثل شركة الاستثمار عبر الإنترنت. فيما يلي دليل أساسي لإنشاء SEP من مصلحة الضرائب.

ستايسي كابريو

مؤسس ومدير الأعمال الصغيرة

"يتم وضع [مساهمات SEP IRA] معفاة من الضرائب وإزالتها من أرباحك الخاضعة للضريبة ، لذلك فهي ليست طريقة رائعة للادخار للتقاعد فحسب ، بل إنها تساعدك أيضًا على التوفير في الضرائب في الوقت الحاضر. أي أصحاب أعمال صغيرة لا يفعلون ذلك يفوتون الفرصة. "

5. ترقب للحصول على ائتمانات ضريبية

تختلف الإعفاءات الضريبية عن الخصومات الضريبية. في الواقع ، إنها أفضل من التخفيضات الضريبية.

سارة هانكوك

رئيس تحرير شركة Best

"تقلل الاعتمادات الضريبية من ضرائبك المحتملة على أساس الدولار مقابل الدولار بينما تقلل الخصومات من دخلك الخاضع للضريبة ، لذا فإن تأثيرها الصافي هو المدخرات التي تساوي معدل الضريبة الخاص بك. من منظور ضريبي ، تعتبر الائتمانات أكثر قيمة من الخصومات ".

بمعنى آخر ، تقلل الخصومات الضريبية من مقدار دخلك الخاضع للضريبة ، بينما تقلل الإعفاءات الضريبية بشكل مباشر من المبلغ المستحق عليك.

تشمل الاعتمادات الضريبية الشائعة التي يجب البحث عنها ائتمان وصول ذوي الاحتياجات الخاصة وائتمان السيارة الكهربائية وائتمان فرص العمل.

فيما يلي قائمة كاملة بالإعفاءات الضريبية للشركات الصغيرة والأفراد العاملين لحسابهم الخاص من مصلحة الضرائب الأمريكية.

تمامًا مثل الخصومات ، يمكن لبرنامج الضرائب أو أخصائي الضرائب الخاص بك إرشادك خلال عملية استرداد ائتمانات الضرائب المكتسبة عند تقديمك (بافتراض أنك حصلت على الائتمان عن طريق شراء سيارة كهربائية أو توفير مرافق رعاية الأطفال ، على سبيل المثال).

ما هي نصائح التحضير الضريبي للأعمال الصغيرة؟

من بين جميع النصائح التي سمعناها من محاسبين القانونيين ، قد تكون الأكثر فائدة هي الأكثر وضوحًا:

1. ابق على اطلاع دائم بإعداد الضرائب الخاص بك على مدار العام
2. استخدم المساعدة المتخصصة عند الضرورة

ما هي أفضل النصائح الخاصة بك للتخلص من ضغوط التحضير الضريبي؟ ما هي أكبر تحدياتك؟ شاركها في التعليقات أدناه ، أو ابحث عني على Twitter.

بمجرد أن يكون لديك إعداد ضريبي تحت السيطرة ، فلماذا لا تبحث في المزيد من الطرق لترتيب المحاسبة والأمور المالية؟ تابع مدونتنا للحصول على دفق مستمر من النصائح حول كل شيء بدءًا من كشوف المرتبات إلى المدونات الصوتية.